Fiscalia

Por lo menos en mi caso (o mas bien la empresa) si cae dentro de los 100 mllns. Los demas no se.

Buenas tardes DanielaG En mi caso yo lo que compenso es Saldos a favor de IVA vs ISR , lo unico que he anexado siempre en avisos iniciales es el archivo encriptado del F41 electronico (del programa F3241 y anexos) y el F41 de excel, inclusive cuando tengo compras de importacion en el mes del saldo a favor. Ahora bien, lo unico nuevo es que al capturar en el buzon tributario te pide el numero de folio de la DIOT y su fecha de presentación, del mes del saldo a favor. Posiblemente sea un caso especial el tuyo. http://www.sat.gob.mx/informacion_fiscal/tramites/devoluciones_compensaciones/Paginas/ficha_24_cff.aspx Saludos [i]Editado: Enero 19, 2016 16:14:23[/i]

buenas tardes marasacp si es compensacion inicial debes llenar el F3241 electronico y sus anexos, ahi mismo generar el archivo de envio, ademas el f41 de excel que vienen en la pagina del sat, si es primera vez que compensa el contribuyente, debes anexar ife, acta con poder del representante, todo eso a travez del buzon tributario en la opciones de tramites aviso de compensacion inicial, a grandes rasgos es lo que debes hacer. si es remanente es mas facil, solo llenas el aviso por internet y anexas el f41 de excel, igual desde el buzon saludos

Buenas tardes, Varis, Yo si los pude enviar, me parece que el dia 11 y 12 de Enero, use navegador Chrome, solo tuve algunos problemas al moverme entre los campos, pero aumentando o disminuyendo el zoom de la pagina los solucione, ahora bien al momento de firmar el aviso no me genero problemas, le aprete firmar y salio un acuse en pdf, posteriormente la pagina no se cerro, siguio en la misma pantalla de firmas, pero lo cerre y luego hice una consulta para ver si quedo registrado y si se registro, solo que por alguna razon no se cierra ni te da un mensaje de alusivo al correcto envio. Te sugiero que revises configuraciones de seguridad de JAVA, pon como exclusion todas las direcciones que huelan a sat y a buzon tributario. y pues estoy de acuerdo contigo de que desde mi portal era mucho mas facil, ya que como desventaja de usar el buzon es que no hay captura fuera de linea, a veces se atora y ademas tienes que anexar el mismo archivo de excel F41 que anexabas normalmente (lo cual no le veo porque, si estas capturando lo mismo y ahora doble captura), ahi si yo diria que para que trata el sat de componer algo que no estaba hechado a perder, Saludos

Me paso una vez, no hice nada, pero cuando quise emitir una opinion 32-D aparecia que no habia efectuado el pago ya que la cuenta del banco no es del contribuyente, en ese caso se metio aclaracion para corregirlo. no se exactamente como debe de procederse, pero en mi caso eso me paso y asi lo solucioné, saludos. nota: eso fue me parece el año pasado.

Buenas tardes, Ok, ya cancele las facturas y ahora debo efectuar 'facturas de anticipos de clientes', ya que por esas facturas ya me dieron un 50% de anticipo efectivamente cobrado. Ahora bien, por esas nuevas facturas de anticipo como fundamento o como soporto que estan a tasa 0% de IVA? si ya cancele la factura de los productos. normalmente se ampara la utilización de la tasa 0% de iva con el pedimento de exportacion, pero en este ejercicio no se efectuara tal, si no hasta el 2016. Lo unico que aparece como evidencia es que el nombre del cliente denota ser extranjero ejemplo: HOTELS AND RESORTS HYATT DOMINICA LTD. Nota: ya con la factura de anticipo de clientes , el topico de deducir el costo queda aclarado ya que si se puede aplicar la regla 3.2.23 que comentaron al principio estimando el costo... solo queda ahora el tema del iva y su soporte gracias.

buenos dias, En respuesta a MARIOORTIZ... La empresa vende a manera de ejemplo 1000 cajas de un piso (porcelanato) a un cliente en republica dominicana, el cual se le hizo la factura normal con las 1000 cajas en fecha 11-dic-15. el siguiente paso es solicitar el material a la fabrica, quien nos dice que nos facturaran el producto el 15 de enero del 2016, fecha en que nos enviaran a nosotros el producto puesto en el puerto de embarque. De ahi lo que sigue es embarcar, tramitar la exportación y que la naviera envie ese producto al pais destino. en nuestro sistema SAP, el producto entrara al almacen contablemente hasta que nos facture el proveedor, le demos entrada y se le calculara el costo de entrada segun los promedios y con la elaboracion de la nota de entrega del producto se le da salida del almacen y calcula el costo de salida al costo de ventas contable todo esto en enero 2016. Despues el cliente contento nos paga y listo. Grave para isr en 2015 toda mi exportacion y en 2016 deduzco todo el costo y en hacienda muy contentos porque me cobraran impuestos por adelantado =). Gracias por sus aportes

Buenos dias, Me pueden ayudar con este caso? Contribuyente PM general comercializa pisos, uno de sus clientes de exportacion compra 1000 cajas de piso y por esos pisos se le facturan (factura de producto), esas cajas se piden a proveedor y nos comentan que hasta el 2016 se fabricara y por ende nos surtiran a nosotros (y entrara a nuestro almacen) y podremos hacer la descarga del inventario con su costo respectivo. como ya se hizo la factura, es un ingreso acumulable, pero quisiera no tener que esperar al siguiente año para registrar su costo para efectos de la declaracion anual del 2015, pues me daria una utilidad no real (100%) y se incrementaria mi pago de isr. puedo hacer algo? algun fundamento? mi inventario se maneja a costos promedios alimentandose cada entrada y cada salida, entonces el sistema no cargara el costo hasta que reciba la entrada y se efectúe la salida de mercancia (el proximo año) gracias [i]Editado: Diciembre 15, 2015 12:34:10[/i]

Buenos dias, Hay muchas formas que se me ocurre se puede hacer, me he topado con formas distintas de registrarlo, la que comentas es una de ellas, registrar disposiciones vs gastos por comprobar, luego provisionar en un diario las facturas de gastos que tengas menores de 2,000 pesos vs la misma cuenta de gastos por comprobar, quedandote un saldo que luego puedes comprobar con otras facturas. otra forma es registrar las disposiciones vs utilidades acumuladas (cuenta de capital) (como estas iniciando pues no hay), pero no mas como ejemplo, y los gastos menores a $2,000 los juntas, los registras vs gastos y sacas un cheque por el total que el contribuyente cobra y listo. otra forma es registrar las disposiciones en cuenta de caja efectivo, luego juntas los comprobantes y en poliza diario los registras en gastos vs caja efectivo. otra forma es que el contribuyente consiga una tarjeta de credito personal, pague todas sus compras del mes con su tarjeta, facture y a fin de mes saque un cheque con todos esos comprobantes y pague con ese cheque la tarjeta de credito, ahi tiene el beneficio de hacer buen historial de credito ya que nunca pagara solo el minimo, si no la mayoria de sus compras y asi no le cargan intereses. cualquiera es viable ya que es persona fisica y el beneficio que queda despues de pagar impuestos en la contabilidad mes a mes del negocio es para él mismo, recordemos que es flujo de efectivo. saludos

Tienes toda la razon Alex... Abundando un poco mas.. POR EJEMPLO EN EL DF en la :LEY REGLAMENTARIA DEL ARTÍCULO 5o. CONSTITUCIONAL SEGUNDO TRANSITORIO DICE: ARTICULOS TRANSITORIOS ... SEGUNDO.- En tanto se expidan las leyes a que se refiere el artículo 2o. reformado, las profesiones que en sus diversas ramas necesitan título para su ejercicio son las siguientes: Actuario Arquitecto Bacteriólogo Biólogo Cirujano dentista Contador Corredor Enfermera Enfermera y partera Ingeniero Licenciado en Derecho Licenciado en Economía Marino Médico. Médico Veterinario. Metalúrgico. Notario. Piloto aviador. Profesor de educación preescolar. Profesor de educación primaria. Profesor de Educación secundaria. Químico. Trabajador social. .... Luego entonces, si los proyectos estructurales asi como la elaboracion de sus calculos son servicios inherentes al campo de la ingenieria entonces debes tener un titulo profesional para llevar a cabo esa actividad, independientemente que tengas el titulo o no, ese servicio requiere titulo, luego entonces no debes tributar en RIF, si no que debes tributar en la seccion I actividad profesional y te deben retener el 10% de ISR. Se entiende que en el RIF los servicios que puedes prestar para estar en ese regimen son los llamados 'oficios', : pulidor, cuidador, estilista, etc... Saludos [i]Editado: Diciembre 03, 2015 12:58:47[/i]

Autor	Mensaje
Tópico: AVISO DE COMPENSACION POR BUZON TRIBUTARIO - MOMENTO EN QUE OBTENGO EL NUMERO DE CONTROL
cbtito82 Mensajes: 33	Foro: Fiscal Enviado: Enero 19, 2016 16:47:03 Asunto: Re: AVISO DE COMPENSACION POR BUZON TRIBUTARIO - MOMENTO EN QUE OBTENGO EL NUMERO DE CONTROL
cbtito82 Mensajes: 33	Por lo menos en mi caso (o mas bien la empresa) si cae dentro de los 100 mllns. Los demas no se.
Tópico: AVISO DE COMPENSACION POR BUZON TRIBUTARIO - MOMENTO EN QUE OBTENGO EL NUMERO DE CONTROL
cbtito82 Mensajes: 33	Foro: Fiscal Enviado: Enero 19, 2016 16:13:08 Asunto: Re: AVISO DE COMPENSACION POR BUZON TRIBUTARIO - MOMENTO EN QUE OBTENGO EL NUMERO DE CONTROL
cbtito82 Mensajes: 33	Buenas tardes DanielaG En mi caso yo lo que compenso es Saldos a favor de IVA vs ISR , lo unico que he anexado siempre en avisos iniciales es el archivo encriptado del F41 electronico (del programa F3241 y anexos) y el F41 de excel, inclusive cuando tengo compras de importacion en el mes del saldo a favor. Ahora bien, lo unico nuevo es que al capturar en el buzon tributario te pide el numero de folio de la DIOT y su fecha de presentación, del mes del saldo a favor. Posiblemente sea un caso especial el tuyo. http://www.sat.gob.mx/informacion_fiscal/tramites/devoluciones_compensaciones/Paginas/ficha_24_cff.aspx Saludos [i]Editado: Enero 19, 2016 16:14:23[/i]
Tópico: AVISO DE COMPENSACION POR BUZON TRIBUTARIO - MOMENTO EN QUE OBTENGO EL NUMERO DE CONTROL
cbtito82 Mensajes: 33	Foro: Fiscal Enviado: Enero 18, 2016 19:33:57 Asunto: Re: AVISO DE COMPENSACION POR BUZON TRIBUTARIO - MOMENTO EN QUE OBTENGO EL NUMERO DE CONTROL
cbtito82 Mensajes: 33	buenas tardes marasacp si es compensacion inicial debes llenar el F3241 electronico y sus anexos, ahi mismo generar el archivo de envio, ademas el f41 de excel que vienen en la pagina del sat, si es primera vez que compensa el contribuyente, debes anexar ife, acta con poder del representante, todo eso a travez del buzon tributario en la opciones de tramites aviso de compensacion inicial, a grandes rasgos es lo que debes hacer. si es remanente es mas facil, solo llenas el aviso por internet y anexas el f41 de excel, igual desde el buzon saludos
Tópico: AVISO DE COMPENSACION POR BUZON TRIBUTARIO - MOMENTO EN QUE OBTENGO EL NUMERO DE CONTROL
cbtito82 Mensajes: 33	Foro: Fiscal Enviado: Enero 18, 2016 17:16:49 Asunto: Re: AVISO DE COMPENSACION POR BUZON TRIBUTARIO - MOMENTO EN QUE OBTENGO EL NUMERO DE CONTROL
cbtito82 Mensajes: 33	Buenas tardes, Varis, Yo si los pude enviar, me parece que el dia 11 y 12 de Enero, use navegador Chrome, solo tuve algunos problemas al moverme entre los campos, pero aumentando o disminuyendo el zoom de la pagina los solucione, ahora bien al momento de firmar el aviso no me genero problemas, le aprete firmar y salio un acuse en pdf, posteriormente la pagina no se cerro, siguio en la misma pantalla de firmas, pero lo cerre y luego hice una consulta para ver si quedo registrado y si se registro, solo que por alguna razon no se cierra ni te da un mensaje de alusivo al correcto envio. Te sugiero que revises configuraciones de seguridad de JAVA, pon como exclusion todas las direcciones que huelan a sat y a buzon tributario. y pues estoy de acuerdo contigo de que desde mi portal era mucho mas facil, ya que como desventaja de usar el buzon es que no hay captura fuera de linea, a veces se atora y ademas tienes que anexar el mismo archivo de excel F41 que anexabas normalmente (lo cual no le veo porque, si estas capturando lo mismo y ahora doble captura), ahi si yo diria que para que trata el sat de componer algo que no estaba hechado a perder, Saludos
Tópico: PAGO DE IMPUESTOS CON CUENTA BANCARIA QUE NO ES DE LA EMPRESA
cbtito82 Mensajes: 3	Foro: Fiscal Enviado: Enero 07, 2016 19:30:56 Asunto: Re: PAGO DE IMPUESTOS CON CUENTA BANCARIA QUE NO ES DE LA EMPRESA
cbtito82 Mensajes: 3	Me paso una vez, no hice nada, pero cuando quise emitir una opinion 32-D aparecia que no habia efectuado el pago ya que la cuenta del banco no es del contribuyente, en ese caso se metio aclaracion para corregirlo. no se exactamente como debe de procederse, pero en mi caso eso me paso y asi lo solucioné, saludos. nota: eso fue me parece el año pasado.
Tópico: SE FACTURA PRODUCTO PARA AMARRAR EL PRECIO, PERO ES PEDIDO DE FABRICA Y NO ENTRA AL ALMACEN EN ESTE EJERCICIO
cbtito82 Mensajes: 9	Foro: Fiscal Enviado: Diciembre 17, 2015 11:18:08 Asunto: Re: SE FACTURA PRODUCTO PARA AMARRAR EL PRECIO, PERO ES PEDIDO DE FABRICA Y NO ENTRA AL ALMACEN EN ESTE EJERCICIO
cbtito82 Mensajes: 9	Buenas tardes, Ok, ya cancele las facturas y ahora debo efectuar 'facturas de anticipos de clientes', ya que por esas facturas ya me dieron un 50% de anticipo efectivamente cobrado. Ahora bien, por esas nuevas facturas de anticipo como fundamento o como soporto que estan a tasa 0% de IVA? si ya cancele la factura de los productos. normalmente se ampara la utilización de la tasa 0% de iva con el pedimento de exportacion, pero en este ejercicio no se efectuara tal, si no hasta el 2016. Lo unico que aparece como evidencia es que el nombre del cliente denota ser extranjero ejemplo: HOTELS AND RESORTS HYATT DOMINICA LTD. Nota: ya con la factura de anticipo de clientes , el topico de deducir el costo queda aclarado ya que si se puede aplicar la regla 3.2.23 que comentaron al principio estimando el costo... solo queda ahora el tema del iva y su soporte gracias.
Tópico: SE FACTURA PRODUCTO PARA AMARRAR EL PRECIO, PERO ES PEDIDO DE FABRICA Y NO ENTRA AL ALMACEN EN ESTE EJERCICIO
cbtito82 Mensajes: 9	Foro: Fiscal Enviado: Diciembre 16, 2015 10:02:11 Asunto: Re: SE FACTURA PRODUCTO PARA AMARRAR EL PRECIO, PERO ES PEDIDO DE FABRICA Y NO ENTRA AL ALMACEN EN ESTE EJERCICIO
cbtito82 Mensajes: 9	buenos dias, En respuesta a MARIOORTIZ... La empresa vende a manera de ejemplo 1000 cajas de un piso (porcelanato) a un cliente en republica dominicana, el cual se le hizo la factura normal con las 1000 cajas en fecha 11-dic-15. el siguiente paso es solicitar el material a la fabrica, quien nos dice que nos facturaran el producto el 15 de enero del 2016, fecha en que nos enviaran a nosotros el producto puesto en el puerto de embarque. De ahi lo que sigue es embarcar, tramitar la exportación y que la naviera envie ese producto al pais destino. en nuestro sistema SAP, el producto entrara al almacen contablemente hasta que nos facture el proveedor, le demos entrada y se le calculara el costo de entrada segun los promedios y con la elaboracion de la nota de entrega del producto se le da salida del almacen y calcula el costo de salida al costo de ventas contable todo esto en enero 2016. Despues el cliente contento nos paga y listo. Grave para isr en 2015 toda mi exportacion y en 2016 deduzco todo el costo y en hacienda muy contentos porque me cobraran impuestos por adelantado =). Gracias por sus aportes
Tópico: SE FACTURA PRODUCTO PARA AMARRAR EL PRECIO, PERO ES PEDIDO DE FABRICA Y NO ENTRA AL ALMACEN EN ESTE EJERCICIO
cbtito82 Mensajes: 9	Foro: Fiscal Enviado: Diciembre 15, 2015 12:33:00 Asunto: SE FACTURA PRODUCTO PARA AMARRAR EL PRECIO, PERO ES PEDIDO DE FABRICA Y NO ENTRA AL ALMACEN EN ESTE EJERCICIO
cbtito82 Mensajes: 9	Buenos dias, Me pueden ayudar con este caso? Contribuyente PM general comercializa pisos, uno de sus clientes de exportacion compra 1000 cajas de piso y por esos pisos se le facturan (factura de producto), esas cajas se piden a proveedor y nos comentan que hasta el 2016 se fabricara y por ende nos surtiran a nosotros (y entrara a nuestro almacen) y podremos hacer la descarga del inventario con su costo respectivo. como ya se hizo la factura, es un ingreso acumulable, pero quisiera no tener que esperar al siguiente año para registrar su costo para efectos de la declaracion anual del 2015, pues me daria una utilidad no real (100%) y se incrementaria mi pago de isr. puedo hacer algo? algun fundamento? mi inventario se maneja a costos promedios alimentandose cada entrada y cada salida, entonces el sistema no cargara el costo hasta que reciba la entrada y se efectúe la salida de mercancia (el proximo año) gracias [i]Editado: Diciembre 15, 2015 12:34:10[/i]
Tópico: DISPOSICIONES DE EFECTIVO CON LA TARJETA DE DEBITO EMPRESARIAL
cbtito82 Mensajes: 2	Foro: Contabilidad Enviado: Diciembre 12, 2015 10:11:17 Asunto: Re: DISPOSICIONES DE EFECTIVO CON LA TARJETA DE DEBITO EMPRESARIAL
cbtito82 Mensajes: 2	Buenos dias, Hay muchas formas que se me ocurre se puede hacer, me he topado con formas distintas de registrarlo, la que comentas es una de ellas, registrar disposiciones vs gastos por comprobar, luego provisionar en un diario las facturas de gastos que tengas menores de 2,000 pesos vs la misma cuenta de gastos por comprobar, quedandote un saldo que luego puedes comprobar con otras facturas. otra forma es registrar las disposiciones vs utilidades acumuladas (cuenta de capital) (como estas iniciando pues no hay), pero no mas como ejemplo, y los gastos menores a $2,000 los juntas, los registras vs gastos y sacas un cheque por el total que el contribuyente cobra y listo. otra forma es registrar las disposiciones en cuenta de caja efectivo, luego juntas los comprobantes y en poliza diario los registras en gastos vs caja efectivo. otra forma es que el contribuyente consiga una tarjeta de credito personal, pague todas sus compras del mes con su tarjeta, facture y a fin de mes saque un cheque con todos esos comprobantes y pague con ese cheque la tarjeta de credito, ahi tiene el beneficio de hacer buen historial de credito ya que nunca pagara solo el minimo, si no la mayoria de sus compras y asi no le cargan intereses. cualquiera es viable ya que es persona fisica y el beneficio que queda despues de pagar impuestos en la contabilidad mes a mes del negocio es para él mismo, recordemos que es flujo de efectivo. saludos
Tópico: Retencion iva e isr
cbtito82 Mensajes: 16	Foro: Fiscal Enviado: Diciembre 03, 2015 12:53:41 Asunto: Re: Retencion iva e isr
cbtito82 Mensajes: 16	Tienes toda la razon Alex... Abundando un poco mas.. POR EJEMPLO EN EL DF en la :LEY REGLAMENTARIA DEL ARTÍCULO 5o. CONSTITUCIONAL SEGUNDO TRANSITORIO DICE: ARTICULOS TRANSITORIOS ... SEGUNDO.- En tanto se expidan las leyes a que se refiere el artículo 2o. reformado, las profesiones que en sus diversas ramas necesitan título para su ejercicio son las siguientes: Actuario Arquitecto Bacteriólogo Biólogo Cirujano dentista Contador Corredor Enfermera Enfermera y partera Ingeniero Licenciado en Derecho Licenciado en Economía Marino Médico. Médico Veterinario. Metalúrgico. Notario. Piloto aviador. Profesor de educación preescolar. Profesor de educación primaria. Profesor de Educación secundaria. Químico. Trabajador social. .... Luego entonces, si los proyectos estructurales asi como la elaboracion de sus calculos son servicios inherentes al campo de la ingenieria entonces debes tener un titulo profesional para llevar a cabo esa actividad, independientemente que tengas el titulo o no, ese servicio requiere titulo, luego entonces no debes tributar en RIF, si no que debes tributar en la seccion I actividad profesional y te deben retener el 10% de ISR. Se entiende que en el RIF los servicios que puedes prestar para estar en ese regimen son los llamados 'oficios', : pulidor, cuidador, estilista, etc... Saludos [i]Editado: Diciembre 03, 2015 12:58:47[/i]

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