11/Nov/17 14:47
buena tarde
Tengo una duda sobre la utilidad del ejercicio:
En la declaracion anual tengo 77 de utilidad
En el COI de Diciembre realice la siguiente poliza de impuestos:
----------------------------------------------------------- CARGO ---------- ABONO
6000-003-032 ISR gtos no deducibles ----------------- 23
1220-000-000 pagos provisionales---------------------------------------- 14
2160-001-000 ISR por PAGAR --------------------------------------------- 9
total------------------------------------------------------------23--------------23
Ahora bien con respecto a mi duda, aplicaria la utilidad en dicembre, en el ajuste o en enero del sig año, o que tendria que hacer?
UTILIDAD ---------------------------------------------------- 77
ISR ------------------------------------------------------------- 23
total en el estado de resultados diciembre------------ 54
y posteriormente los manda al resultado del ejercicio del balance gral de diciembre
Cual de los dos tomo para reflejarlos en la contabilidad los 77 o los 54????
o si son 54 porque no se ve reflejado en la declaración anual????
perdon por tantas rayas pero queria explicarme bien.
gracias
Editado: Noviembre 11, 2017 15:09:20