TENGO UN PROBLEMA
PRESENTE DECL ANUAL PERSONA FISICA REG INTERMEDIO Y ME RESULTO ISR A FAVOR
Y A CARGO IETU

UTILICE EL CALCULO AUTOMATICO DEL DECLARASAT Y LA OPCION DE COMPENSACION DEL SALDO A FAVOR

Y EL SISTEMA ME LO DIO
PRESENTE EL AVISO DE COMPENSACION EN TIEMPO Y FORMA, PERO RESULTA QUE EL SAT NO ME QUIERE HACER VALIDO EL ISR QUE PAGUE A LA ENTIDAD FEDERATIVA

EJEM ISR A CARGO 12000
PAGOS ENT FEDERATIVA 6000
PAGOS ISR FEDERACION 15000
SALDO A FAVOR 9000

IETU A CARGO 8000
COMPENSACION ISR 8000
CANTIDAD A PGAR 00

PERO EL SAT QUIERE QUE SOLO CONSIDERE EN LA COMPENSACION 3000
HACIENDO A UN LADO LOS PAGOS A LA ENTIDAD FEDERATIVA

Y QUE PAGUE LOS 6000 QUE DISMINUI DE ISR Y SOLICITE LA DEVOLUCION A LA ENTIDAD FEDERATIVA

TODO ESTO ES TOTALMENTE ILOGICO SIN EMBARGO
DE MANERA PERSONAL FUI AL SAT Y ME DICEN QUE DEBO PAGAR

ALGUIEN TIENE UN CASO SIMILAR?

CONSULTORES:

¡¡ Bienvenido (a) !!

...ME RESULTO ISR A FAVOR
Y A CARGO IETU .....

...EL SAT QUIERE QUE SOLO CONSIDERE EN LA COMPENSACION 3000
HACIENDO A UN LADO LOS PAGOS A LA ENTIDAD FEDERATIVA...

Tiene razón al SAT.

Primero tienes que determinar del Saldo a Favor de ISR, cuánto corresponde a la Federación y cuánto al Estado.

El ISR a favor que corresponda por Pagos Prov. al SAT es el que debes Compensar Vs. el IETU.

Por el ISR que te resulte a Favor por Pagos Prov. efectuados al Estado, debes solicitar la Devolución correspondiente, o en su caso Compensar (si en tu estado se permite) Vs, los Pagos Prov. al Estado del 2010..

Existe algo de confusión ya que en los Pagos Prov. 'acreditamos' Vs. el IETU, tanto el ISR pagado al SAT como a la Entidad Federativa.

Y en la Anual también lo hacemos, solamente que si en los cálculos resulta Saldo a Favor de ISR, ahí si tenemos que separar el ISR a Favor que corresponda a cada uno (SAT y Estado) y proceder de acuerdo a lo que se menciona en los párrafos que anteceden.




Saludos




Editado: Junio 29, 2010 22:28:26