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18/Mar/09 18:25
Hola que tal a todos los foristas
Realizando el calculo anual de ambos impuestos me surguen ciertas dudas, espero contar con su valiosa ayuda.
Tengo estos datos:
ISR Anual
Ingresos acumulables: $ 2,207,158
Deducciones autorizafdas $ 2,046,123
Utilidad 161,035
Impuesto del ejercicio 45,090
Pagos provisonales 30,653
Isr a cargo 14,437
IETU Anual
Ingresos anuales $ 2,113,440
Deducciones 1,407,415
Base Gravable 706,025
Impuesto causado 116,494
Acreditamiento sueldos 44,371
Acreditamiento aport. s.s. 8,822
Acreditamiento inversiones 3,875
Acreditamiento isr 24,803
Ietu pagos prov. 38,498
Saldo a favor 3,875
Dudas
1.- Tengo que pagar los 14,437 o los puedo compensar de los pago de IETU (se paga el de mayor cantidad)
2.- Por el remanente de IETU ( 38,498-14,437) puedo solicitar devolucion
Espero haberme dado a entender
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maryfer
Soldado
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18/Mar/09 19:32
Re: Duda en isr e ietu anual
Desde mi punto de vista sería así:
1) generas un ISR a cargo de $14,437
2) generas un SAF de IETU por $24,162 de los cuales compensas vs ISR $14,437 y te resulta un remanente a favor de IETU de $9,725, estos últimos los pudieras solicitar en devolución
esperemos comentarios
saludos
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fiscalcorp
Teniente
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18/Mar/09 21:13
Re: Duda en isr e ietu anual
ISR Anual
Ingresos acumulables: $ 2,207,158
Deducciones autorizafdas $ 2,046,123
Utilidad 161,035
Impuesto del ejercicio 45,090
Pagos provisonales 30,653 INCLUYES PAGOS CON SUBSIDIO AL EMPLEO?
Isr a cargo 14,437
IETU Anual
Ingresos anuales $ 2,113,440
Deducciones 1,407,415
Base Gravable 706,025
Impuesto causado 116,494
Acreditamiento sueldos 44,371
Acreditamiento aport. s.s. 8,822
Acreditamiento inversiones 3,875
Acreditamiento isr 24,803 EFECTIVAMENTE PAGADO? ISR-SUE
Ietu pagos prov. 38,498
Saldo a favor 3,875
Dudas
1.- Tengo que pagar los 14,437 o los puedo compensar de los pago de IETU (se paga el de mayor cantidad) LOS
2.- Por el remanente de IETU ( 38,498-14,437) puedo solicitar devolucion
SEGUN MI PUNTO DE VISTA:
1.- ISR A CARGO POR 14,437 LE COMPENSARAS EL SALDO A FAVOR QUE DECLARARAS EN 2008 Y EN EL PAGO DEL BANCO EFECTUARAS ESTA COMPENSACION DE 3,875 ES DECIR PAGARAS 10,562
NO ENTIENDO DE DONDE SACA IETU A FAVOR POR TANTO VALOR NUESTRO EXPOSITOR ANTERIOR TAL VEZ TENGA RAZON EN SU MECANICA PERO NO LA EXPLICA
BUENAS NOCHES
maryfer
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espinosaj
Cabo
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18/Mar/09 23:26
Re: Duda en isr e ietu anual
maryfer:
Bienvenida (o):
Totalmente de acuerdo con los comentarios del compañero fiscalcorp.
El resultado al que llega el compañero fiscalcorp se obtiene de la forma siguiente: (voy a abreviar algunos pasos):
.-Base Gravable= 706,025
IETU anual causado.- 116,494
Menos:
.- Creditos totales(sueldos, IMSS, Inv.).-57,068
=IETU a Cargo 1a. Diferencia= 59,426
Menos:
ISR Pagado en el ejercicio (incluye los 14,437 del saldo a cargo anual)= 45,090
=IETU a Cargo 2a. Diferencia.= 14,335
Menos:
Pagos Provisionales de IETU.- 38,498
=IETU A FAVOR.- 24,162
Compensación ISR 14,437 (Dif. a pagar en la Anual) Vs.IETU a Favor 24,162
=Remanente de IETU a Favor que puede solicitarse en Devolución =9,725
Fundamento: Art. 8 LIETU
Editado: Marzo 19, 2009 00:25:09
'El optimista piensa que el realista es pesimista.
El pesimista dice que el realista es optimista.
El realista sabe que el optimista es idealista.'
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CHAVALON
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19/Mar/09 13:00
Re: Duda en isr e ietu anual
El unico problema que la autoridad no esta devolviendo IVA, IDE... nada...
Y si lo hace se tarda demasiado, tanto que hace que se meta el tramite dos o tres veces.
Y hasta por una copia que no esta bien clara, cancelan el tramite y lo dan por desistido
Saludos cordiales,
enrique9727
¿De qué te preocupas?... Si tiene solución ¿para qué hacerlo? Ocúpate.
Sino se tiene solución, menos. Ya ¿para qué te preocupas?
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enrique9727
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