Hola que tal, buenas tardes quisiera conocer su opinión a la siguiente situación que nos encontramos al tomar una contabilidad.

Se trata de una empresa que en el pago provisional de Mayo/08 presento declaración normal de IETU en estadistica y que realmente fue lo correcto. Sin embargo posteriomente presenta otra declaración normal del mismo período e impuesto pero con cantidad a cargo y la pago.

La cuestión es que le están requiriendo el listado de conceptos que no había presentado, decidimos enviarlo como realmente ocurrió en '0' ahora las dudas son:

Como reflejo el saldo a favor del pago del IETU, entendería que en principio de cuentas se debería presentar declaración complementaria en estadística manifestando el pago de lo indebido, posteriormente presentar complementaria del Listado de conceptos, aunque aqui es donde más duda hay porque se supone que ese listado lo acabamos de enviar en ceros.

Por otro lado ese pago de lo indebido, al perder su naturaleza lo puedo compensar contra cualquier otro impuesto?

Y es que la empresa probablemente suspenda operaciones, su situación económica actual es muy mala, por lo cual no hay ISR a cargo, ni tampoco retenciones o IVA contra lo que se pudiera llevar ese saldo a favor, de alguna forma pretendemos dejarlo reflejado para quizás en un futuro poderlo aprovechar.

Agradecere sus valiosos comentarios u orientación al respecto, de antemano, gracias.

Se trata de una empresa que en el pago provisional de Mayo/08 presento declaración normal de IETU en estadistica y que realmente fue lo correcto.

¿Por que fue lo correcto y por que no se presento el listado de conceptos para la determinacion del IETU correspondiente?


Sin embargo posteriomente presenta otra declaración normal del mismo período e impuesto pero con cantidad a cargo y la pago.

Ya tiene una declaracion en cero estadistico y tambien un pago. Si Usted fuese el del SAT, ¿que pensaria Usted?

La cuestión es que le están requiriendo el listado de conceptos que no había presentado, decidimos enviarlo como realmente ocurrió en '0'

Repito mi primer pregunta. Creo que el SAT esta preguntó que jijos paso y por eso le requieren lo que no se obligo a realizar.

¿Medio comprende por que es importante el LISTADO? Hasta este punto de la coversacion


ahora las dudas son:
Como reflejo el saldo a favor del pago del IETU, entendería que en principio de cuentas se debería presentar declaración complementaria en estadística manifestando el pago de lo indebido, posteriormente presentar complementaria del Listado de conceptos, aunque aqui es donde más duda hay porque se supone que ese listado lo acabamos de enviar en ceros.

¿Aqui ya no comprendo por que el listado iria en ceros? Debe indicarnos ¿No tiene ingresos acumulables y deducciones autorizadas? Si es asi, tiene razon en ponerlo todo en ceros.

Por otro lado ese pago de lo indebido, al perder su naturaleza lo puedo compensar contra cualquier otro impuesto?

Para reflejar el pago de lo indebido, debe hacer lo siguiente:

1.- debe ingresar al portal bancario y declarar el pago de lo indebido.
2.- recopile a declaracion pagada, localice fecha, banco e importe pagado.
3.- ingrese otra declaracion indicandose pago cero, menos la informacion cubierta con anterioridad y demas datos que le corresponderian.
4.- aparecera un saldo a favor. Al enviarse esta declaracion, ese saldo a favor, dejaria de ser pago provisional y se convierte en PAGO DE LO INDEBIDO

Como ya esta requerido el listado, probablemente Ya, lo multen por no presentar esa declaracion.