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Arriba
25/May/06 16:03
COMO ES EL CALULO DELPAGO PROVISIONAL DE PERSONA MORAL

DESEO SABER CONO SE REALIZA EL CALCULO DE ISR DE UNA PERSONA MORAL QUE TIENE PERDIDA FISCAL Y UNA UTILIDAD FISCAL EN VENTA DE ACTIVO FIJO.
EN VIEN RESPUESTA LO MAS PRONTO POSIBLE GRACIA SUS INGRESOS SON DE 2 MILLONES LA PERDIDA ES DE 76 MIL PESOS Y LA UTILIDAD FISCAL DE VTA DE ACTIVO FIJO ES DE 22 MIL PESOS Y TIENE UN COEFICIENTE DEL .35
 
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viridiana05
Soldado

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Arriba
25/May/06 16:13

De entrada se supone la fórmula del pago provisional de una SA es la siguiente;

Ingresos nominales del periodo
* coef de utilidad
= utilidad fiscal estimada
- perdidas fiscales ej ant
= utilidad base para pago provisional
* tasa aplicable (29% en 2006)
= pago provisional de ISR
- pagos anteriores enterados
= neto a pagar


Acotando que puede darse la variable de que haya decidido acumular inventarios... que no creo sea el caso... En fin, la fórmula la tienes, los datos también, luego entonces determina el pago...

Saludos.
 
sos al sos
 
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sosgtorreon
Teniente Coronel

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