Hola

Voy a presentar unos avisos de compensacion donde utilizo unos saldos a favor de IVA del 2000, 2002 y 2004.. los cuales estoy aplicando contra saldos a cargo de IVA y de ISR..

Pregunta:

Saben ustedes si debo acompañar al formato 41 "AIVISO DE COMPENSACION", lo siguiente:

[color=red:a4c3d1a66a]DISPOSITIVO MAGNETICO [/color:a4c3d1a66a]con la relacion de proveedores que representen el 80% del valor de las operaciones y/o la relacion de la totalidad de las operaciones de comercio exterior?

[color=red:a4c3d1a66a]PAPELES DE TRABAJO[/color:a4c3d1a66a] en los que se determine el importe de IVA a compensar?

Esto aplica también para [color=green:a4c3d1a66a]COMPENSACIONES [/color:a4c3d1a66a]o es solo en el caso de [color=green:a4c3d1a66a]DEVOLUCIONES[/color:a4c3d1a66a]?

Como siempre, gracias por sus comentarios.

Saludos!! :) :) :)

[color=blue:b076bc350b]Chicos de verdad que me urge.. si saben algo al respecto, se los voy agradecer.. necesito presentar estos avisos cuanto antes...[/color:b076bc350b] :?

es igual si presentas una devolucion con la diferencia que el formato s el 41....y bueno yo no presento papel de trabajo....

P.D.

Yo tampoco presento papeles de trabajo.

Saludos

MIL GRACIAS POR SUS COMENTARIOS!!

Si ya lei los requisitos... y ahi fue donde me surgió la duda precisamente.. es que los saldos a favor que voy a compensar mas bien son PAGO DE LO INDEBIDO.. aplica igual?

Nuevamente, gracias...

[color=red:e36e5b309f][i]No sabia que habia que presentar oficio libre para ISR, entiendo que compensas ISR de PM.. verdad?

[color=red]Yo he presentado oficios pero cuando estoy compensando retenciones de ISR y/o de IVA... donde practicamente se narra tooda la historia.. El oficio q manejo es mas o menos asi

(Espero te dé una idea...)[/color:e36e5b309f]

SISTEMA DE ADMINISTRACION TRIBUTARIA
C.P. _________________________
ADMINISTRADORA LOCAL DE RECAUDACION
EN EL ESTADO DE ____________________


AT'N: DEPARTAMENTO DE COMPENSACIONES[/b:e36e5b309f]


__________________, __________________, Febrero 08 de 2005


ASUNTO: AVISO DE COMPENSACION
Impuesto:_________ OP No:____________ Fecha: _______

__________________, en nombre y representación de la sociedad __________________ S.A. DE C.V. empresa con Registro Federal de Contribuyentes __________________,personalidad que acredito con copia simple de la escritura pública número __________________ de fecha __________________, otorgada ante la fe del Licenciado __________________ adscrito a la Notaría Pública Número ___ de __________________, señalando como número telefónico el __________________ y como domicilio para oír y recibir todo tipo de notificaciones y documentos el ubicado en __________________ No. __________________, en la colonia __________________, Código Postal __________________, en __________________, __________________, con el debido respeto comparezco y expongo:

Con fecha __________________, se presentó declaración Normal por el concepto de __________________correspondiente al mes de __________________, identificada con Número de operación __________________ por la cantidad de $__________________ y en la cual se compensa la cantidad de $__________________.

Dicha compensación se integra del remanente por la cantidad de $__________________del saldo a favor de __________________ del ejercicio __________________ de declaración complementaria en la cual se manifiesta saldo a favor en cantidad de $__________________; del remanente por la cantidad de $__________________del pago en exceso proveniente de __________________ manifestado en declaración complementaria del mes de __________________en cantidad de $__________________; de los pagos en exceso reflejados en declaraciones complementarias de los meses de __________________ y __________________por $__________________y $__________________; y, del pago en exceso de __________________ manifestado en declaración complementaria del mes de __________________ en cantidad de $__________________, tal como se puede apreciar en el anexo 1 del presente oficio.

[color=green]Es importante mencionar que las cantidades a favor compensadas por $__________________, $__________________, $__________________ y $__________________ provienen efectivamente de pagos en exceso que mi representada efectuó en pagos de ISR Retenciones por Pagos al Extranjero y de ISR Retenciones por Servicios Profesionales y que no corresponden a retenciones indebidas a terceros.

[b:e36e5b309f]Por lo antes expuesto, fundado y motivado solicito:[/b:e36e5b309f]

1. En base al articulo 23 del C.F.F., se tenga por cubierto el pago __________________ del periodo de __________________, de operación __________________ presentada el __________________.
2. Quede registrado en los controles que para tal efecto lleva la administración a su digno cargo, el aviso de compensación del impuesto referenciado en el punto anterior.
[b:e36e5b309f]
Para corroborar los hechos anexo:[/b:e36e5b309f]

1. Copia del poder notarial con que ostento.
2. Copia de la declaración en donde se compensó el saldo a favor y/o pagos en exceso, identificada con número de operación __________________ y presentada el día __________________.
3. Copia de los avisos de compensación donde se manifiestan los remanentes de los saldos a favor y/o pagos en exceso, identificados con números __________________ y __________________ en cantidades de $__________________ y $__________________, respectivamente.
4. Copia de las declaraciones normales y complementarias donde se manifiestan los saldos a favor y/o pagos en exceso, en cantidades de $__________________, $__________________ y $__________________


Sin mas por el momento, quedo de usted.



Atentamente





[b:e36e5b309f]C. __________________
En calidad de Representante Legal de
__________________






c.c.p.- Departamento de Compensaciones
c.cp.- Empresa