Fiscalia

Agradeceria si alguien me pudiera ayudar, acabo de ingresar a una S.A de C.V. que existe desde 2000 y cambiado de razon social una vez; en 2001 algunos socios mexicanos le vendieron el 33 % de sus acciones a socios canadienses, sin que se modificara el total del valor del capital social. En junio de 2004 los canadienses ya no quisieron invertir en México y le vendieron las acciones a los antiguos socios mexicanos, quedando nuevamente el capital social como estaba. Actualmente me estan solicitando el calculo de la CUCA para el calculo de utilidad o ganancia en la enajenacion de acciones: Mis dudas son las siguientes: Si la empresa no ha tenido ni aumento, ni disminucion de su capital social desde 2000, es decir los acuerdos de ventas de acciones se han hecho entre ellos modificando aqui a los accionistas ¿ Debo que actualizar el capital social y las primas por suscripcion de acciones desde 2000 hasta la fecha? o ¿Debo de calcular la CUCA desde su creaciòn a cada etapa de compra-venta? Muchas gracias por su ayuda

Buenas tardes a todos, Trabajo para una gasolinera y tengo poco en ella, estoy teniendo incovenientes con los clientes transportistas porque quieren que les desglose el IEPS, para efectos de aplicar el estímulo fiscal, pero tengo varias preguntas: * Se desglosa IEPS al cliente, aunque la tasa sea negativa?? yo creo que ahi no hay nada que desglosar. * Como se aplica esa tasa?? Se desglosa como concepto o se pone algun parrafo como observacion? * Si no se desglosa nada por que la tasa sea negativa..como le hago enteder al cliente que eso no aplica jajajaja? ya saben un poco tercos!! Espero puedan apoyarme.

Buenas tardes a todos, Tengo una duda, tengo un contrato por el concepto renta de maquinaria con una proveedor, durante varios meses de 2009 y hasta junio de 2010 no recibimos los comprobantes fiscales de esas rentas, sin embargo estuvimos pagandolas y resulta que el proveedor se da cuenta y a solicitud de nosotros nos manda las facturas de esas rentas pero con fecha de 2011, que pasa ahi?: 1.- Me puedo deducir para IETU las rentas aunque no tenga factura? 2.- Me puedo acreditar el IVA de las rentas aunque no tenga la factura? Otro punto importante es, que les pagamos con transferencia bancaria, pero en el estado de cuenta no viene el RFC del proveedor. Otra punto importante es que las rentas venían manjeandose en 1, 200,000 y resulta que en junio de 2010 se reestrutura el contrato y quedan en 720,000, sin embargo se hizo retroactivo es decir, que los pagos anteriores se tomaron como rentas de 720, se supone que yo hasta 2009 y los primeros meses desconocía eso, ó al menos no estaba formalizado esta reestructura, como le hago para deducirme las rentas para IETU e IVA? Puedo sin factura? puedo tomarlo tambien como 720? Ojala puedan ayudarme, Saludos cordiales,

Estimados todos, Con todo esto de la facturación electrónica, me han surgido unas dudas respecto al correcto manejo de las ventas en las gasolineras al proceder en su facturación, actualmente llevo la contabilidad de una y nos encontramos en el proceso de instalación del sistema de factura electrónica; El pasado 19 de octubre alguien publicó lo siguiente: [color=green]1.- Debido a que todas las gasolineras deben tener implantado y en operación los controles volumétricos, estos se convierten en una plataforma ideal para que la propia estación de servicio pueda facturar electrónicamente, pero hay operaciones que deben distinguirse.[/color] [color=green]A.- Respecto a los vales de gasolina (que no es otra cosa que ventas anticipadas) que emite la propia estación de servicio, si la facturación electrónica está conectada a los controles volumétricos, ¿Cómo se va a facturar algo que no se ha vendido? [/color] [color=green]Ustedes saben que el concepto de “vales de gasolina” se considera gasto no deducibles por no cumplir con los requisitos que reglamenta el CFF; para cumplir con este requisito, por lo general, las gasolineras anotan y convierten en las facturas el numero de litros de carburantes que se comprarían al momento de recibir el pago del cliente.[/color] [color=red](Actualmente nuestra estación de servicios, se hace esto, ya que los clientes no quieren la factura hasta su consumo.)[/color] [color=green]La respuesta a este problema será, no conectes la facturación electrónica a los controles volumétricos, enlázalos a tus registros contables; (aquí el problema son los costos y otra carga administrativa que se podría evitar). [/color] Mi duda surge en lo siguiente: 1.- Hacemos la factura por la venta anticipada convirtiendo el numero de litros y pesos, Ejemplo: $50,000.00 + IVA 2.- La factura se haría electrónica pero de forma manual en el control gas. 3.- Practicamente me quedaría una factura más a la venta ordinaria del mes o del día, ejemplo: Venta de combustible del mes $20,000 ( facturados en publico y clientes) Venta de vales (ventas anticipadas) $50,000 Total de facturación efectuada en el mes $70,000 (reporte que se envia al SAT) 4.- Supongamos que el cliente de venta anticipada no consume en el mismo día, Que pasará con los consumos posteriores de este venta anticipada?, si se sone que la venta total del dia tiene que estar totalmente facturada ya sea en clientes o en publico en general? Ejemplo: Ventas del mes 80,000 El cliente consumio en el mes siguiente $25,000 Venta no facturada 55,000 No puedo facturar de nuevo los 25 por que ya los habia facturado anteriormente, pensando que la de publico en general se hace diaria......... se quedan sin facturar los 25?, los facturo y luego hago nota de crédito? y a parte que pasará con las diferencias en precios? Tengo a todo mundo pensando en mi empresa porque no sabemos que hacer, ojala pueda contar con su apoyo, Saludos.

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Tópico: CALCULO DE LA CUCA
Pipilocha Mensajes: 2	Foro: Fiscal Enviado: Enero 30, 2012 10:21:20 Asunto: CALCULO DE LA CUCA
Pipilocha Mensajes: 2	Agradeceria si alguien me pudiera ayudar, acabo de ingresar a una S.A de C.V. que existe desde 2000 y cambiado de razon social una vez; en 2001 algunos socios mexicanos le vendieron el 33 % de sus acciones a socios canadienses, sin que se modificara el total del valor del capital social. En junio de 2004 los canadienses ya no quisieron invertir en México y le vendieron las acciones a los antiguos socios mexicanos, quedando nuevamente el capital social como estaba. Actualmente me estan solicitando el calculo de la CUCA para el calculo de utilidad o ganancia en la enajenacion de acciones: Mis dudas son las siguientes: Si la empresa no ha tenido ni aumento, ni disminucion de su capital social desde 2000, es decir los acuerdos de ventas de acciones se han hecho entre ellos modificando aqui a los accionistas ¿ Debo que actualizar el capital social y las primas por suscripcion de acciones desde 2000 hasta la fecha? o ¿Debo de calcular la CUCA desde su creaciòn a cada etapa de compra-venta? Muchas gracias por su ayuda
Tópico: DESGLOSE DEL IEPS PARA ESTIMULO DIESEL
Pipilocha Mensajes: 8	Foro: Fiscal Enviado: Febrero 21, 2011 13:20:51 Asunto: DESGLOSE DEL IEPS PARA ESTIMULO DIESEL
Pipilocha Mensajes: 8	Buenas tardes a todos, Trabajo para una gasolinera y tengo poco en ella, estoy teniendo incovenientes con los clientes transportistas porque quieren que les desglose el IEPS, para efectos de aplicar el estímulo fiscal, pero tengo varias preguntas: * Se desglosa IEPS al cliente, aunque la tasa sea negativa?? yo creo que ahi no hay nada que desglosar. * Como se aplica esa tasa?? Se desglosa como concepto o se pone algun parrafo como observacion? * Si no se desglosa nada por que la tasa sea negativa..como le hago enteder al cliente que eso no aplica jajajaja? ya saben un poco tercos!! Espero puedan apoyarme.
Tópico: ACREDITAMIENTO DE IVA DE ANTICIPOS A PROVEEDORES
Pipilocha Mensajes: 3	Foro: Fiscal Enviado: Enero 19, 2011 17:59:00 Asunto: ACREDITAMIENTO DE IVA DE ANTICIPOS A PROVEEDORES
Pipilocha Mensajes: 3	Buenas tardes a todos, Tengo una duda, tengo un contrato por el concepto renta de maquinaria con una proveedor, durante varios meses de 2009 y hasta junio de 2010 no recibimos los comprobantes fiscales de esas rentas, sin embargo estuvimos pagandolas y resulta que el proveedor se da cuenta y a solicitud de nosotros nos manda las facturas de esas rentas pero con fecha de 2011, que pasa ahi?: 1.- Me puedo deducir para IETU las rentas aunque no tenga factura? 2.- Me puedo acreditar el IVA de las rentas aunque no tenga la factura? Otro punto importante es, que les pagamos con transferencia bancaria, pero en el estado de cuenta no viene el RFC del proveedor. Otra punto importante es que las rentas venían manjeandose en 1, 200,000 y resulta que en junio de 2010 se reestrutura el contrato y quedan en 720,000, sin embargo se hizo retroactivo es decir, que los pagos anteriores se tomaron como rentas de 720, se supone que yo hasta 2009 y los primeros meses desconocía eso, ó al menos no estaba formalizado esta reestructura, como le hago para deducirme las rentas para IETU e IVA? Puedo sin factura? puedo tomarlo tambien como 720? Ojala puedan ayudarme, Saludos cordiales,
Tópico: FACTURACION ELECTRONICA EN GASOLINERAS.- Vales de gasolina
Pipilocha Mensajes: 2	Foro: Fiscal Enviado: Diciembre 17, 2010 14:31:10 Asunto: FACTURACION ELECTRONICA EN GASOLINERAS.- Vales de gasolina
Pipilocha Mensajes: 2	Estimados todos, Con todo esto de la facturación electrónica, me han surgido unas dudas respecto al correcto manejo de las ventas en las gasolineras al proceder en su facturación, actualmente llevo la contabilidad de una y nos encontramos en el proceso de instalación del sistema de factura electrónica; El pasado 19 de octubre alguien publicó lo siguiente: [color=green]1.- Debido a que todas las gasolineras deben tener implantado y en operación los controles volumétricos, estos se convierten en una plataforma ideal para que la propia estación de servicio pueda facturar electrónicamente, pero hay operaciones que deben distinguirse.[/color] [color=green]A.- Respecto a los vales de gasolina (que no es otra cosa que ventas anticipadas) que emite la propia estación de servicio, si la facturación electrónica está conectada a los controles volumétricos, ¿Cómo se va a facturar algo que no se ha vendido? [/color] [color=green]Ustedes saben que el concepto de “vales de gasolina” se considera gasto no deducibles por no cumplir con los requisitos que reglamenta el CFF; para cumplir con este requisito, por lo general, las gasolineras anotan y convierten en las facturas el numero de litros de carburantes que se comprarían al momento de recibir el pago del cliente.[/color] [color=red](Actualmente nuestra estación de servicios, se hace esto, ya que los clientes no quieren la factura hasta su consumo.)[/color] [color=green]La respuesta a este problema será, no conectes la facturación electrónica a los controles volumétricos, enlázalos a tus registros contables; (aquí el problema son los costos y otra carga administrativa que se podría evitar). [/color] Mi duda surge en lo siguiente: 1.- Hacemos la factura por la venta anticipada convirtiendo el numero de litros y pesos, Ejemplo: $50,000.00 + IVA 2.- La factura se haría electrónica pero de forma manual en el control gas. 3.- Practicamente me quedaría una factura más a la venta ordinaria del mes o del día, ejemplo: Venta de combustible del mes $20,000 ( facturados en publico y clientes) Venta de vales (ventas anticipadas) $50,000 Total de facturación efectuada en el mes $70,000 (reporte que se envia al SAT) 4.- Supongamos que el cliente de venta anticipada no consume en el mismo día, Que pasará con los consumos posteriores de este venta anticipada?, si se sone que la venta total del dia tiene que estar totalmente facturada ya sea en clientes o en publico en general? Ejemplo: Ventas del mes 80,000 El cliente consumio en el mes siguiente $25,000 Venta no facturada 55,000 No puedo facturar de nuevo los 25 por que ya los habia facturado anteriormente, pensando que la de publico en general se hace diaria......... se quedan sin facturar los 25?, los facturo y luego hago nota de crédito? y a parte que pasará con las diferencias en precios? Tengo a todo mundo pensando en mi empresa porque no sabemos que hacer, ojala pueda contar con su apoyo, Saludos.

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