Fiscalia

Muchas gracias a todos por sus respuestas. Digo que se me hace poco pues el año pasado se obtuvieron los mismos ingresos y las retenciones eran mucho mayores, la tarifa de retenciones no ha cambiado y pues por ello es un poco raro que haya bajado tanto el monto de retención con respecto al año anterior si los ingresos son similares. Además que sacando un cálculo aproximado las retenciones que me marca la constancia tienen mucha diferencia. Gracias a todos

Lo del declarasat tampoco coincide con los recibos, coincide con lo de la constancia. Pero realmente para unos ingresos de 390,000 se me hace muy poco la retención de 39,000 de acuerdo a la tarifa saque un aproximado y las retenciones deben ser mucho mayores. Si sumo los recibos de nómina pues más o menos coincide con lo que calculé.

Compañeros, espero me puedan apoyar tengo duda con respecto a la cancelación de anticipo de impuestos, es una declaración de 3 actividades: Sueldos y salarios AEyP Arrendamiento En el balance general de AEyP para la declaración anual, como debo cancelar el anticipo de impuestos. Las provisiones las registro de la sig. manera: Anticipo de impuestos contra ISR prov. por pagar Posteriormente el pago: ISR prov. por pagar contra bancos En la anual, tengo un saldo a favor de 806 que engloba las 3 actividades ¿Se debe contemplar el total en el registro del balance? Los anticipos de impuestos ascienden a 17mil pesos y no se como cancelarlos, ya que no puedo registrar la cuenta de resultados de ISR pues por AEyP tuve una pérdida y sería contradictorio tener un ISR por pagar. ¿Entonces como cancelar este rubro?

¿Es normal que los recibos de nómina no coincidan con la constancia de retenciones y que se puede hacer en este caso? Al recibir la constancia de retenciones observo que la retención de ISR supuestamente es de 38798 (lo cual se me hizo muy poco), sin embargo al sumar todos los recibos de nómina me da un total de 70,779. Si ocupo la retención de la constancia me sale un ISR a pagar de 30,000 lo cual no es correcto pues ese ISR se encuentra en la diferencia de las retenciones por lo cual ocuparé las retenciones que me da el recibo de nómina, ¿pero como puedo aclarar esto?

¿Es normal que los recibos de nómina no coincidan con la constancia de retenciones y que se puede hacer en este caso? Al recibir la constancia de retenciones observo que la retención de ISR supuestamente es de 38798 (lo cual se me hizo muy poco), sin embargo al sumar todos los recibos de nómina me da un total de 70,779. Si ocupo la retención de la constancia me sale un ISR a pagar de 30,000 lo cual no es correcto pues ese ISR se encuentra en la diferencia de las retenciones por lo cual ocuparé las retenciones que me da el recibo de nómina, ¿pero como puedo aclarar esto?

Rizquierdo: Gracias poor su pronta respuesta. Es lo que tengo entendido que en los estados financieros no debo tomar en cuenta sueldos y salarios. ¿Pero entonces como contabilizaría la cancelación de los pagos provisionales y el ISR a favor que surja en la anual?

Buen día, para la declaración anual me resulta una duda conforme al ISR retenido: Esta persona tiene actividad empresarial, arrendamiento y sueldos y salarios. En el balance de la declaración tengo que poner el ISR retenido por sueldos y salarios? Me resulta ISR a favor y en su mayoría es por las retenciones de sueldos y salarios pero no se como contabilizarlo en el balance porque no me cuadra pues no estoy contemplando los ingresos ni retenciones de sueldos y salarios, ¿pero si no lo contemplo y al final en mi anual sale un ISR a favor, no habrá incongruencia?

Buenas noches: Esperando me puedan orientar, soy docente, es la única actividad que tengo al momento, trabajo para la SEP, mis ingresos no son superiores a los 400,000. La SEP es el único patrón que tengo, nunca he enviado escrito para yo presentar mi declaración anual y para concluir más rapido no caigo en ninguno de los supuestos del Art. 98 de la LISR, mi duda es: me llegó una carta-invitación que incluye un crédito fiscal por 38,000 aprox. por la omisión de mi declaración anual 2015. Yo no me encuentro obligada a presentarla y no entiendo porque no lo haya hecho la SEP, ingresé al DeclaraSAT como si fuera a presentar la declaración, solo para corroborar el total de mis ingresos y me encuentro con un mensaje que dice 'el retenedor no ha proporcionado información'. Además emití mi opinión de cumplimiento y resulta que la de declaración del 2014 tampoco se ha presentado, no entiendo a que se puede deber y la verdad no se a quien dirigirme dentro de la SEP, ya que esa declaración es obligación de ellos y no es justo pagar una cantidad de tal tamaño.

CP. IAH: Efectivamente es la única obligación que me marca, muchas gracias a todos y leeré la facilidad de resoluciones administrativas que menciona el Contador Romero.

Buenas tardes: CPROMEROA, hace unos días estuve en un curso en línea relativo al envío de la contabilidad electrónica en el cual mencionaba el ponente que debido a que los contribuyentes en régimen de AGAPES que cuentan con ingresos exentos no están obligados a llevar contabilidad, tampoco están obligados a enviarla. Sin embargo, así como a usted me queda la duda aun, esperemos algún colega pueda apoyarnos. En cuanto a las demás dudas, gracias por esclarecerlas. Tengo una última duda respecto a la declaración de clientes y proveedores, el año pasado era la primera vez que tendría la oportunidad de presentar esa declaración, sin embargo como usted menciona se dio la facilidad de no enviarla; por lo tanto no he tenido oportunidad de practicar con la misma, pero a lo que he leído sobre esta solo se deben declarar operaciones iguales o mayores a 50,000, es decir, ¿qué si esta persona no obtuvo operaciones por ese monto, no presenta la declaración o la presentaría en ceros? Saludos a todos

Autor	Mensaje
Tópico: INCONGRUENCIA EN ISR RETENIDO: CONSTANCIAS DE RETENCIONES Y RECIBOS DE NÓMINA
auca33 Mensajes: 7	Foro: Fiscal Enviado: Abril 18, 2017 10:22:51 Asunto: Re: INCONGRUENCIA EN ISR RETENIDO: CONSTANCIAS DE RETENCIONES Y RECIBOS DE NÓMINA
auca33 Mensajes: 7	Muchas gracias a todos por sus respuestas. Digo que se me hace poco pues el año pasado se obtuvieron los mismos ingresos y las retenciones eran mucho mayores, la tarifa de retenciones no ha cambiado y pues por ello es un poco raro que haya bajado tanto el monto de retención con respecto al año anterior si los ingresos son similares. Además que sacando un cálculo aproximado las retenciones que me marca la constancia tienen mucha diferencia. Gracias a todos
Tópico: INCONGRUENCIA EN ISR RETENIDO: CONSTANCIAS DE RETENCIONES Y RECIBOS DE NÓMINA
auca33 Mensajes: 7	Foro: Fiscal Enviado: Abril 16, 2017 20:55:33 Asunto: Re: INCONGRUENCIA EN ISR RETENIDO: CONSTANCIAS DE RETENCIONES Y RECIBOS DE NÓMINA
auca33 Mensajes: 7	Lo del declarasat tampoco coincide con los recibos, coincide con lo de la constancia. Pero realmente para unos ingresos de 390,000 se me hace muy poco la retención de 39,000 de acuerdo a la tarifa saque un aproximado y las retenciones deben ser mucho mayores. Si sumo los recibos de nómina pues más o menos coincide con lo que calculé.
Tópico: Cancelación de anticipo de impuestos (ISR)
auca33 Mensajes: 2	Foro: Fiscal Enviado: Abril 14, 2017 21:32:11 Asunto: Cancelación de anticipo de impuestos (ISR)
auca33 Mensajes: 2	Compañeros, espero me puedan apoyar tengo duda con respecto a la cancelación de anticipo de impuestos, es una declaración de 3 actividades: Sueldos y salarios AEyP Arrendamiento En el balance general de AEyP para la declaración anual, como debo cancelar el anticipo de impuestos. Las provisiones las registro de la sig. manera: Anticipo de impuestos contra ISR prov. por pagar Posteriormente el pago: ISR prov. por pagar contra bancos En la anual, tengo un saldo a favor de 806 que engloba las 3 actividades ¿Se debe contemplar el total en el registro del balance? Los anticipos de impuestos ascienden a 17mil pesos y no se como cancelarlos, ya que no puedo registrar la cuenta de resultados de ISR pues por AEyP tuve una pérdida y sería contradictorio tener un ISR por pagar. ¿Entonces como cancelar este rubro?
Tópico: Declaración anual, tres regímenes: Sueldos y salarios, actividad empresarial y arrendamiento
auca33 Mensajes: 4	Foro: Fiscal Enviado: Abril 14, 2017 17:22:15 Asunto: Re: Declaración anual, tres regímenes: Sueldos y salarios, actividad empresarial y arrendamiento
auca33 Mensajes: 4	¿Es normal que los recibos de nómina no coincidan con la constancia de retenciones y que se puede hacer en este caso? Al recibir la constancia de retenciones observo que la retención de ISR supuestamente es de 38798 (lo cual se me hizo muy poco), sin embargo al sumar todos los recibos de nómina me da un total de 70,779. Si ocupo la retención de la constancia me sale un ISR a pagar de 30,000 lo cual no es correcto pues ese ISR se encuentra en la diferencia de las retenciones por lo cual ocuparé las retenciones que me da el recibo de nómina, ¿pero como puedo aclarar esto?
Tópico: INCONGRUENCIA EN ISR RETENIDO: CONSTANCIAS DE RETENCIONES Y RECIBOS DE NÓMINA
auca33 Mensajes: 7	Foro: Fiscal Enviado: Abril 14, 2017 17:21:48 Asunto: INCONGRUENCIA EN ISR RETENIDO: CONSTANCIAS DE RETENCIONES Y RECIBOS DE NÓMINA
auca33 Mensajes: 7	¿Es normal que los recibos de nómina no coincidan con la constancia de retenciones y que se puede hacer en este caso? Al recibir la constancia de retenciones observo que la retención de ISR supuestamente es de 38798 (lo cual se me hizo muy poco), sin embargo al sumar todos los recibos de nómina me da un total de 70,779. Si ocupo la retención de la constancia me sale un ISR a pagar de 30,000 lo cual no es correcto pues ese ISR se encuentra en la diferencia de las retenciones por lo cual ocuparé las retenciones que me da el recibo de nómina, ¿pero como puedo aclarar esto?
Tópico: Declaración anual, tres regímenes: Sueldos y salarios, actividad empresarial y arrendamiento
auca33 Mensajes: 4	Foro: Fiscal Enviado: Abril 12, 2017 18:17:09 Asunto: Re: Declaración anual, tres regímenes: Sueldos y salarios, actividad empresarial y arrendamiento
auca33 Mensajes: 4	Rizquierdo: Gracias poor su pronta respuesta. Es lo que tengo entendido que en los estados financieros no debo tomar en cuenta sueldos y salarios. ¿Pero entonces como contabilizaría la cancelación de los pagos provisionales y el ISR a favor que surja en la anual?
Tópico: Declaración anual, tres regímenes: Sueldos y salarios, actividad empresarial y arrendamiento
auca33 Mensajes: 4	Foro: Fiscal Enviado: Abril 10, 2017 16:33:38 Asunto: Declaración anual, tres regímenes: Sueldos y salarios, actividad empresarial y arrendamiento
auca33 Mensajes: 4	Buen día, para la declaración anual me resulta una duda conforme al ISR retenido: Esta persona tiene actividad empresarial, arrendamiento y sueldos y salarios. En el balance de la declaración tengo que poner el ISR retenido por sueldos y salarios? Me resulta ISR a favor y en su mayoría es por las retenciones de sueldos y salarios pero no se como contabilizarlo en el balance porque no me cuadra pues no estoy contemplando los ingresos ni retenciones de sueldos y salarios, ¿pero si no lo contemplo y al final en mi anual sale un ISR a favor, no habrá incongruencia?
Tópico: Regularización ISR 2015
auca33 Mensajes: 2	Foro: Fiscal Enviado: Marzo 30, 2017 21:57:14 Asunto: Regularización ISR 2015
auca33 Mensajes: 2	Buenas noches: Esperando me puedan orientar, soy docente, es la única actividad que tengo al momento, trabajo para la SEP, mis ingresos no son superiores a los 400,000. La SEP es el único patrón que tengo, nunca he enviado escrito para yo presentar mi declaración anual y para concluir más rapido no caigo en ninguno de los supuestos del Art. 98 de la LISR, mi duda es: me llegó una carta-invitación que incluye un crédito fiscal por 38,000 aprox. por la omisión de mi declaración anual 2015. Yo no me encuentro obligada a presentarla y no entiendo porque no lo haya hecho la SEP, ingresé al DeclaraSAT como si fuera a presentar la declaración, solo para corroborar el total de mis ingresos y me encuentro con un mensaje que dice 'el retenedor no ha proporcionado información'. Además emití mi opinión de cumplimiento y resulta que la de declaración del 2014 tampoco se ha presentado, no entiendo a que se puede deber y la verdad no se a quien dirigirme dentro de la SEP, ya que esa declaración es obligación de ellos y no es justo pagar una cantidad de tal tamaño.
Tópico: Sector primario
auca33 Mensajes: 9	Foro: Fiscal Enviado: Enero 28, 2017 16:19:02 Asunto: Re: Sector primario
auca33 Mensajes: 9	CP. IAH: Efectivamente es la única obligación que me marca, muchas gracias a todos y leeré la facilidad de resoluciones administrativas que menciona el Contador Romero.
Tópico: Sector primario
auca33 Mensajes: 9	Foro: Fiscal Enviado: Enero 26, 2017 13:58:43 Asunto: Re: Sector primario
auca33 Mensajes: 9	Buenas tardes: CPROMEROA, hace unos días estuve en un curso en línea relativo al envío de la contabilidad electrónica en el cual mencionaba el ponente que debido a que los contribuyentes en régimen de AGAPES que cuentan con ingresos exentos no están obligados a llevar contabilidad, tampoco están obligados a enviarla. Sin embargo, así como a usted me queda la duda aun, esperemos algún colega pueda apoyarnos. En cuanto a las demás dudas, gracias por esclarecerlas. Tengo una última duda respecto a la declaración de clientes y proveedores, el año pasado era la primera vez que tendría la oportunidad de presentar esa declaración, sin embargo como usted menciona se dio la facilidad de no enviarla; por lo tanto no he tenido oportunidad de practicar con la misma, pero a lo que he leído sobre esta solo se deben declarar operaciones iguales o mayores a 50,000, es decir, ¿qué si esta persona no obtuvo operaciones por ese monto, no presenta la declaración o la presentaría en ceros? Saludos a todos

Actualidades

Secciones

Herramientas

Especiales

Legislación

Herramientas

Dólar EUA

03/MAY/24

$17.0958

DOF 02/may/24

INPC

MAR/24

134.065

Inflación +1.28%

Vista Rápida

1.47%

0.98%

8.131995

312.332

Accesos Directos

Tesis

Base de datos actualizada a:

Descargas

Comunidad

¿Qué es comunidad?

Declaración anual 2023 de Personas Físicas

Declaración anual 2023 de Personas Morales

Factura Electrónica CFDI 4.0

¿Nuevo en Fiscalia?

¿Eres miembro Fiscalia?

Contenido

Enlaces

Contáctanos

Sitios del Grupo