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31/Jul/17 11:17
Re: ¿Alguien utiliza el complemento de otros impuestos y derechos?

Pues creo que no hay de otra que emitir el CFDI normal y en el complemento poner la retención de ISN y contablemente darle los efectos correctos, aunque quedará un CFDI por un TOTAL mayor al real.

Gracias a todos por sus aportaciones.

Editado: Julio 31, 2017 14:46:04
 
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calexgonzalez
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31/Jul/17 14:25
Re: ¿Alguien utiliza el complemento de otros impuestos y derechos?

Yo creo que la mejor manera de expresar los impuestos estatales y sobre todo los cedulares estatales es dejarlos dentro del CFDi y no incluirlos en los complementos de impuestos .
Esta opinión es porque los catálogos del SAT no contemplan la inclusión de los impuestos cedulares dentro del complemento de impuestos. Y, creo que es porque muchos de los impuestos estatales terminan siendo impuestos directos que gravan un concepto específico.

Ej. El Impuesto sobre Nóminas - En Coahuila y Guanajuato es un impuesto directo y se registra en los gastos administrativos o generales. Según sea el caso. Del mismo modo el Impuesto a los Servicios de Hospedaje.

El ejemplo antes mencionado no aplica para la retención del impuesto cedular sobre la prestación de servicios profesionales independientes. Por ejemplo
 
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RIzquierdo
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31/Jul/17 14:35
Re: ¿Alguien utiliza el complemento de otros impuestos y derechos?

Pues creo que no hay de otra que emitir el CFDI normal y en el complemento poner la retención de ISR y contablemente darle los efectos correctos


calexgonzalez no creo conveniente que se haga de esa manera. Al momento que tu realices esto le estarás informando a la autoridad una cantidad mayor de ISR a la que realmente se va a retener. Y podrías ser acreedor a una 'cordial invitación' a regularizarte...

Creo que la mejor manera es expresarlos dentro del cuerpo del CFDi o simplemente consultar con el generador del problema... Pues a futuro estos conceptos van generar inconsistencias al no estar contemplados en los catálogos del SAT o si lo estarán...
 
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RIzquierdo
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31/Jul/17 14:36
Re: ¿Alguien utiliza el complemento de otros impuestos y derechos?

Gracias por tus comentarios, compañeros.

Lo anterior te sirve en versión 3.2, sin embargo, para versión 3.3 no podrás dejarlo dentro del CFDI, debido a que el catálogo de impuestos y retenciones no contempla un impuestos diferente a ISR, IVA e IEPS. Si intentas poner otro no podrás timbrar.
 
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calexgonzalez
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01/Ago/17 07:44
Re: ¿Alguien utiliza el complemento de otros impuestos y derechos?

Pronto vamos a empezar a tener inconsistencias en la emisión de los CFDi's versión 3.3 pues hay muchos estados que contemplan la retención de impuestos cedulares.

He hecho una consulta al Gobierno del Estado de Guanajuato y espero que me den respuesta el día de hoy.
 
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RIzquierdo
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