Fiscalia

Buen día Ando un poco confundida en el calculo de isr por salarios por lo que ejemplifico mi duda: Impuesto causado del ejercicio 2103= 500 menos subsidio aplicado .............. - 200 durante el ejercicio 2013 ISR a cargo .............................. = 300 [b]Retenciones.................. ...........= 200[/b] ISR a cargo...................................= 100 Mi duda es que pasa si en el año se acredito isr a favor del 2012 contra las retenciones del 2013 Entonces en mi calculo anual cual seria el monto que debería poner en RETENCIONES A RESTARSE DEL ISR A CARGO (tengo Retenciones del 2013 por 200 menos 50 de saldo a favor 2012 acreditado =[b]150 [/b]entonces en mi calculo debo poner 150 ó 200?? En el nomipaq cuando hago el ajuste anual me toma las 200 esto es correcto?? agradesco si alguien me puede apoyar saludos...

SI SE COMO SE FACTURA LO TENGO CLARISIMO, PREGUNTAS CUAL ES EL PROBLEMA DE QUE LA COMERCIALIZADORA PAGUE ESTOS GASTOS EN EL ESTRANJERO, ES MI DUDA DE HECHO POR ESO ES QUE HICE LA PREGUNTA.... Y MAS POR QUE EL CRITERIO DEL CONTADOR ME CAUSO DICHA INTERROGANTE DIGO POR QUE PARA MI VER SI TENEMOS LOS COMPROBANTES DE GASTOS QUE AMPARAN QUE ESA CANTIDAD ERA PARA REALIZAR PAGOS EN NOMBRE DEL CLIENTE NO DEBERIA REPRESENTAR PROBLEMA....

Buenas tardes foristas Esta vez mi duda es la siguiente en una comercializadora que importa mercancias los clientes nos hacen depositos por los impuestos aduanales + honorarios de comercializadora en algunas ocaciones nos incluyen al deposito [u]los gastos extranjeros [/u]que pagaremos por dicha importacion, el contador general me comenta que esto no debe ser asi ya que si entra en la cuenta fiscal dicho deposito hacienda lo puede tomar como que todo es ingreso siendo que no es asi ,,, he aqui mi interrogante!! es correcto esto ó no importa que nos depositen estas cantidades por gastos extranjeros que pagaremos por cuenta de ellos (regularmente dichos gastos salen a nombre de la comercializadora pero cuando el cliente los quiere a su nombre asi se los entregamos solo lo anexamos copia al cheque) agradeceria sus comentarios saludos cordiales!!!

si ya vi que andaba revolviendo las cosas ahora entiendo que independientemente de que sistema de inventarios utilice contablemente, no tiene nada que ver con lo fiscal, muchas gracias por sus comentarios.:smile:

Mi duda es la siguiente Estoy revisando una comercializadora que fiscalmente esta dado de alta como una persona fisica con actividad empresarial y prof. tengo entendido que para efecto de las deducciones de este tipo de contribuyente son las compras hasta ahi todo bien pero en la contabilidad es independiente el sistema de inventarios que use? es decir aqui se usa el perpetuo en donde se usan las cuentas Almacen y Costo de ventas importa en algo esto o son aspectos totalmente diferentes? Disculpen creo que ando un poco revuelta contable vs fiscal. Saludos

Buen dia Tengo una duda acerca de las perdidas lo que pasa esque en 2011 tuve una perdida de 180,000 pero no la amortize en pagos provisionales aun asi la puedo amortizar contra la utilidad que me dio del 2012 en la declaracion anual? o ya habre perdido el derecho como dice el art. 130 LISR (referente a una PF actividad empresarial y prof) [i]Cuando el contribuyente no disminuya en un ejercicio la pérdida fiscal ocurrida en ejercicios anteriores, pudiéndolo haber hecho conforme a este artículo, perderá el derecho a hacerlo posteriormente hasta por la cantidad en que pudo haberlo efectuado.[/i] Saludos

JAJAJA CIERTO NO LEI BIEN MUCHAS GRACIAS ;)

y si es persona moral de todos modos debo usar los datos del año en que lo pagare?

Buenas tardes Tengo la siguiente duda cuando se realiza el calculo para repartir las utilidades entiedo todo el procedimiento que se debe realizar no tengo problema con eso solo me surgio esta duda Que SM y tablas debo usar para determinar la ptu gravada y excenta los correspondientes al año en que se genero la PTU o en el año en que realice el pago, ejemplo PTU generada en anual del 2012 pagadera en 2013 cuales serian los datos a usar 2012 ó 2013, Saludos.

MUCHAS GRACIAS A TODOS POR SUS RESPUESTAS ME SIRVIERON DE MUCHO :)

Autor	Mensaje
Tópico: Total de las Retenciones por sueldos si se acredita SF del ejercicio inmediato anterior
LCLETICIA Mensajes: 2	Foro: Fiscal Enviado: Febrero 13, 2014 17:30:14 Asunto: Total de las Retenciones por sueldos si se acredita SF del ejercicio inmediato anterior
LCLETICIA Mensajes: 2	Buen día Ando un poco confundida en el calculo de isr por salarios por lo que ejemplifico mi duda: Impuesto causado del ejercicio 2103= 500 menos subsidio aplicado .............. - 200 durante el ejercicio 2013 ISR a cargo .............................. = 300 [b]Retenciones.................. ...........= 200[/b] ISR a cargo...................................= 100 Mi duda es que pasa si en el año se acredito isr a favor del 2012 contra las retenciones del 2013 Entonces en mi calculo anual cual seria el monto que debería poner en RETENCIONES A RESTARSE DEL ISR A CARGO (tengo Retenciones del 2013 por 200 menos 50 de saldo a favor 2012 acreditado =[b]150 [/b]entonces en mi calculo debo poner 150 ó 200?? En el nomipaq cuando hago el ajuste anual me toma las 200 esto es correcto?? agradesco si alguien me puede apoyar saludos...
Tópico: DEPOSITOS POR GASTOS EXTRANJEROS
LCLETICIA Mensajes: 5	Foro: Fiscal Enviado: Abril 17, 2013 13:47:56 Asunto: Re: DEPOSITOS POR GASTOS EXTRANJEROS
LCLETICIA Mensajes: 5	SI SE COMO SE FACTURA LO TENGO CLARISIMO, PREGUNTAS CUAL ES EL PROBLEMA DE QUE LA COMERCIALIZADORA PAGUE ESTOS GASTOS EN EL ESTRANJERO, ES MI DUDA DE HECHO POR ESO ES QUE HICE LA PREGUNTA.... Y MAS POR QUE EL CRITERIO DEL CONTADOR ME CAUSO DICHA INTERROGANTE DIGO POR QUE PARA MI VER SI TENEMOS LOS COMPROBANTES DE GASTOS QUE AMPARAN QUE ESA CANTIDAD ERA PARA REALIZAR PAGOS EN NOMBRE DEL CLIENTE NO DEBERIA REPRESENTAR PROBLEMA....
Tópico: DEPOSITOS POR GASTOS EXTRANJEROS
LCLETICIA Mensajes: 5	Foro: Fiscal Enviado: Abril 16, 2013 18:56:31 Asunto: DEPOSITOS POR GASTOS EXTRANJEROS
LCLETICIA Mensajes: 5	Buenas tardes foristas Esta vez mi duda es la siguiente en una comercializadora que importa mercancias los clientes nos hacen depositos por los impuestos aduanales + honorarios de comercializadora en algunas ocaciones nos incluyen al deposito [u]los gastos extranjeros [/u]que pagaremos por dicha importacion, el contador general me comenta que esto no debe ser asi ya que si entra en la cuenta fiscal dicho deposito hacienda lo puede tomar como que todo es ingreso siendo que no es asi ,,, he aqui mi interrogante!! es correcto esto ó no importa que nos depositen estas cantidades por gastos extranjeros que pagaremos por cuenta de ellos (regularmente dichos gastos salen a nombre de la comercializadora pero cuando el cliente los quiere a su nombre asi se los entregamos solo lo anexamos copia al cheque) agradeceria sus comentarios saludos cordiales!!!
Tópico: compras fiscal vs costo de ventas contable
LCLETICIA Mensajes: 20	Foro: Fiscal Enviado: Abril 04, 2013 17:52:06 Asunto: Re: compras fiscal vs costo de ventas contable
LCLETICIA Mensajes: 20	si ya vi que andaba revolviendo las cosas ahora entiendo que independientemente de que sistema de inventarios utilice contablemente, no tiene nada que ver con lo fiscal, muchas gracias por sus comentarios.:smile:
Tópico: compras fiscal vs costo de ventas contable
LCLETICIA Mensajes: 20	Foro: Fiscal Enviado: Abril 03, 2013 19:58:03 Asunto: compras fiscal vs costo de ventas contable
LCLETICIA Mensajes: 20	Mi duda es la siguiente Estoy revisando una comercializadora que fiscalmente esta dado de alta como una persona fisica con actividad empresarial y prof. tengo entendido que para efecto de las deducciones de este tipo de contribuyente son las compras hasta ahi todo bien pero en la contabilidad es independiente el sistema de inventarios que use? es decir aqui se usa el perpetuo en donde se usan las cuentas Almacen y Costo de ventas importa en algo esto o son aspectos totalmente diferentes? Disculpen creo que ando un poco revuelta contable vs fiscal. Saludos
Tópico: PERDIDA NO AMORTIZADA EN PAGOS PROVISIONALES
LCLETICIA Mensajes: 4	Foro: Fiscal Enviado: Marzo 11, 2013 19:22:56 Asunto: PERDIDA NO AMORTIZADA EN PAGOS PROVISIONALES
LCLETICIA Mensajes: 4	Buen dia Tengo una duda acerca de las perdidas lo que pasa esque en 2011 tuve una perdida de 180,000 pero no la amortize en pagos provisionales aun asi la puedo amortizar contra la utilidad que me dio del 2012 en la declaracion anual? o ya habre perdido el derecho como dice el art. 130 LISR (referente a una PF actividad empresarial y prof) [i]Cuando el contribuyente no disminuya en un ejercicio la pérdida fiscal ocurrida en ejercicios anteriores, pudiéndolo haber hecho conforme a este artículo, perderá el derecho a hacerlo posteriormente hasta por la cantidad en que pudo haberlo efectuado.[/i] Saludos
Tópico: Salario Minimo a utilizar para determinar PTU Excenta
LCLETICIA Mensajes: 6	Foro: Fiscal Enviado: Enero 29, 2013 15:20:52 Asunto: Re: Salario Minimo a utilizar para determinar PTU Excenta
LCLETICIA Mensajes: 6	JAJAJA CIERTO NO LEI BIEN MUCHAS GRACIAS ;)
Tópico: Salario Minimo a utilizar para determinar PTU Excenta
LCLETICIA Mensajes: 6	Foro: Fiscal Enviado: Enero 29, 2013 15:06:12 Asunto: Re: Salario Minimo a utilizar para determinar PTU Excenta
LCLETICIA Mensajes: 6	y si es persona moral de todos modos debo usar los datos del año en que lo pagare?
Tópico: Salario Minimo a utilizar para determinar PTU Excenta
LCLETICIA Mensajes: 6	Foro: Fiscal Enviado: Enero 29, 2013 14:45:14 Asunto: Salario Minimo a utilizar para determinar PTU Excenta
LCLETICIA Mensajes: 6	Buenas tardes Tengo la siguiente duda cuando se realiza el calculo para repartir las utilidades entiedo todo el procedimiento que se debe realizar no tengo problema con eso solo me surgio esta duda Que SM y tablas debo usar para determinar la ptu gravada y excenta los correspondientes al año en que se genero la PTU o en el año en que realice el pago, ejemplo PTU generada en anual del 2012 pagadera en 2013 cuales serian los datos a usar 2012 ó 2013, Saludos.
Tópico: DUDA ASIMILADOS A SALARIOS O SERVICIOS PROFESIONALES
LCLETICIA Mensajes: 14	Foro: Fiscal Enviado: Enero 17, 2013 17:34:29 Asunto: Re: DUDA ASIMILADOS A SALARIOS O SERVICIOS PROFESIONALES
LCLETICIA Mensajes: 14	MUCHAS GRACIAS A TODOS POR SUS RESPUESTAS ME SIRVIERON DE MUCHO :)

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