Fiscalia

Estimado Cprober, gracias por tu respuesta;efectivamente en la Resolución aparece esa opción, sin embargo mi duda es referente al llenado del CFDI ya que hablando al SAT me indican que como es un CFDI tipo ingreso , me debo apegar a las normas del anexo 20 y como consecuencia llenar el comprobante igual a como la factura original sólo con la diferencia de que en ésta última tengo que poner tipo de relación, 08 ó 09 y especificar la forma de pago. El llenarlo de ésta forma me llevaría a desglosar IVA y a mantener mismas claves del producto y unidad como la factura original. Otra versión que me da el SAT es que como éste CFDI sustituye al CFDI Pago, pues me debo de apegar a ese llenado. Por lo tanto NO debo de desglosar el IVA y NO debo de repetir claves, más bien utilizar la clave 84111506 y en USO de CFDI NO usar el mismo que la factura sino, cambiar a P01. Le veo más lógica a la segunda versión del SAT debido a que efectivamente si el CFDI va a ser para sustituir el complemento , debería de ser llenado como éste. Sin embargo, al no existir un manual de llenado al respecto los mismos asesores te indican las dos formas como correctas para llenar el CFDI . Sin embargo evidentemente alguna de ellas es incorrecta y me gustaría saber si alguien sabe más al respecto. Gracias

Hola buenos días , tengo algunas dudas para el llenado del CFDI tipo Ingreso que tengo que emitir éste mes por mis pagos recibidos, debido a que mi sistema de Pagos aún no está terminado. Si podrían ayudarme o alguien sabe del sustento por que hablando al SAT tengo las siguientes versiones: VERSIÓN 1 Tipo de relación 08 ó 09 1.- forma de Pago y Método de pago .- Transferencia, cheque etc, y PUE 2.- Uso de CFDI .- Por definir 3.- Clave de producto y unidad .- Los mismos que el CFDI origen 4.- Valor de operación e impuetos .- Se debe de poner el total del pago recibido SIN desglosar el IVA. VERSION 2 Tipo de relación 08 ó 09 1.- forma de Pago y Método de pago .- Transferencia, cheque etc, y PUE si es relación tipo 08 y PPD si es relación tipo 09 2.- Uso de CFDI .- El uso que me indique el receptor. 3.- Clave de producto y unidad .- Los mismos que el CFDI origen 4.- Valor de operación e impuetos .- Se debe de poner el total del pago recibido desglosando el IVA. Si alguien sabe algo al respecto le agradeceré su apoyo y fundamento fiscal.

Muchas gracias CP Pago por la orientación, y siguiendo el tema... tendría yo qué expedir una CFDI de retención y pago a extranjeros cuando pague a mi proveedor? o esos son sólo para cuando pago servicios ? Gracias

Hola podría alguien explicarme referente al manejo del IVA virtual? la verdad no entiendo cómo hay que manejarlo. La empresa se dedica a venta de sofware de TI, compra la licencia a empresas extranjeras y las vende a empresas nacionales . La operación es la siguiente, se le baja al cliente un programa y se le activa una licencia prueba y si le agrada y la compra nosotros pedimos a la empresa extranjera el código de licencia definitivo, la empresa me manda su factura y a los 30 días la liquido. Como la licencia se descarga desde los servidores de la empresa extranjera no tengo algo físico por lo que de acuerdo la ley del IVA ésto provoca un IVA virtual, pero me surgen varias dudas. La licencia me cuesta 1900 usd el asiento contable que realizo es Costo de ventas 1900 Proveedores extranjeros 1900 cuando la pago a los 30 días Proveedores extranjeros 1900 Bancos 1900 En éste registro en dónde va el IVA virtual? se desglosa de los 1900? contra qué cuenta lo abono? En la declaración provisional que presento en un supuesto que haya vendido $ 4000 usd y mis gastos con factura e iva desglosado hayan sido de $ 1,200.00, lleno lo siguiente: Actividades pagadas a la tasa del 16% 1,200.00 IVA pagado por actividades a la tasa del 16% 192.00 Actividades cobradas a la tasa del 16% 4,000.00 IVA Causado 640.00 Quedando al final la declaración IVA causado $640 IVA acreditable $192 Cantidad a cargo $448 y ésto es lo que pago. Pero... en la declaración dónde se pone el IVA virtual o la base ( 1900) ? y si lo debo poner , cuándo lo pongo... cuando recibí la factura o cuando la pagué? ésto se debe de reflejar en la DIOT? en qué parte? Quedo en espera de sus comentarios de verdad es un tema que no logro entender. Gracias

Estimado Lumin Oso, agradezco la orientación, sin duda es la mejor respuesta que he obtenido incluyendo los ' especialistas' del SAT. Llevaré a cabo lo sugerido. Gracias

Muchas gracias, referente al IVA ya revise sus obligaciones y no aparece el IVA como una de ellas por ese lado no tengo problema, la escuela tiene validez oficial y dentro de sus obligaciones sólo aparece ISR PM y la de ISR Sueldos.

Buenas noches colegas, tengo una duda que ojalá alguien me pueda aclarar, debido a que llamando al SAT no saben explicarme. Opté por realizar mis pagos provisionales en base a flujo de efectivo, el contribuyente es PM y es Escuela, por tal motivo no tengo obligación de IVA. Al entrar al aplicativo para la declaración provisional me encuentro con las siguientes dudas : 1.- Me aparece una Obligación de ISR y otra de IVA, en ésta última simplemente no la selecciono y es todo? o debería de hacer algo más , ya que a la hora del resumen para el calculo de impuestos yo considero gastos totales para ISR incluyendo el IVA pero la aplicación sólo me considera cantidades en subtotal y por aparte me maneja el IVA. Por tal motivo mi base para impuestos en papel de trabajo no es la misma que me aparece en el aplicativo. Esto es , yo tengo un gasto de papelería por 1,160.00 de los cuales ya incluye IVA , por yo estar exento de IVA mi gasto total es 1,160.00 pero el aplicativo me pone como gasto $ 1000.00 2.- En la parte de gastos no me aparecen como tal los CFDI de nóminas, alguien me dijo que tengo que agregarlas en gastos pero si ese es el caso, en qué parte pongo los subsidios pagados ? ya que cuando le doy agregar gasto, me pide RFC tipo de gastos el cual pongo gasto general y me pide subtotal, IVA, Retención ISR , Descuentos etc. y para aquellas nóminas que retengo ISR de sueldos pues esa cantidad la pongo en retención ISR pero para aquellos que salen con subsidio tengo duda de cómo llenarlo, ó la información de sueldos y salarios sólo lo pongo en apartado de abajo sin incluir información de cada CFDI de nómina. Ojalá alguien pueda orientarme debido a que es mi primera declaración y no me gustaría realizarla mal para evitar futuros contratiempo. Gracias

Muchas gracias por sus observaciones, con respecto a los depósito, en sí los padres me depositan a la cuenta pero todos son depósitos en efectivo no transferencia, solo los que me solicitan la factura son los que tengo la referencia por transferencia, pero el dinero está en la cuenta sólo que la mayoría dice depósito en efectivo en sucursal. Con respecto a los ingresos no rebasa los 2 millones debido a que el colegio es pequeño, apenas me estoy incorporando, pero de acuerdo a ingresos del año pasado declarados no rebasaron dicha cantidad. Nuevamente les reitero mi agradecimiento por el apoyo brindado.

Hola, alguien podría orientarme?.... Recién entré como contadora a un colegio , el cuál tiene muchos depósitos en efectivo por colegiaturas, a fin de mes realizo una factura global por esas colegiaturas ya que son de padres que no piden factura y como los montos son iguales es imposible saber qué padre pagó a menos que nos lleve su comprobante, lo cual tengo entendido lo llevan 2 o 3 meses después. Un amigo me comentó que debo de tener cuidado con los depósitos en efectivo por la ley antilavado, mi duda es si ¿ debo reportar en algún lugar que recibí tal cantidad de depósitos en efectivo? ¿ Es correcto que mi factura global sea a público en general y añada el monto de esos depósitos a fin de mes? ¿Tendremos algún problema por recibir tanto depósito en efectivo? El colegio es persona física Régimen de Incorporación Fiscal.

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Tópico: Llenado de CFDI tipo ingreso en lugar de emitir el CFDI Pago
Cili Mensajes: 9	Foro: Fiscal Enviado: Abril 19, 2018 11:54:04 Asunto: Re: Llenado de CFDI tipo ingreso en lugar de emitir el CFDI Pago
Cili Mensajes: 9	Estimado Cprober, gracias por tu respuesta;efectivamente en la Resolución aparece esa opción, sin embargo mi duda es referente al llenado del CFDI ya que hablando al SAT me indican que como es un CFDI tipo ingreso , me debo apegar a las normas del anexo 20 y como consecuencia llenar el comprobante igual a como la factura original sólo con la diferencia de que en ésta última tengo que poner tipo de relación, 08 ó 09 y especificar la forma de pago. El llenarlo de ésta forma me llevaría a desglosar IVA y a mantener mismas claves del producto y unidad como la factura original. Otra versión que me da el SAT es que como éste CFDI sustituye al CFDI Pago, pues me debo de apegar a ese llenado. Por lo tanto NO debo de desglosar el IVA y NO debo de repetir claves, más bien utilizar la clave 84111506 y en USO de CFDI NO usar el mismo que la factura sino, cambiar a P01. Le veo más lógica a la segunda versión del SAT debido a que efectivamente si el CFDI va a ser para sustituir el complemento , debería de ser llenado como éste. Sin embargo, al no existir un manual de llenado al respecto los mismos asesores te indican las dos formas como correctas para llenar el CFDI . Sin embargo evidentemente alguna de ellas es incorrecta y me gustaría saber si alguien sabe más al respecto. Gracias
Tópico: Llenado de CFDI tipo ingreso en lugar de emitir el CFDI Pago
Cili Mensajes: 9	Foro: Fiscal Enviado: Abril 19, 2018 10:47:06 Asunto: Llenado de CFDI tipo ingreso en lugar de emitir el CFDI Pago
Cili Mensajes: 9	Hola buenos días , tengo algunas dudas para el llenado del CFDI tipo Ingreso que tengo que emitir éste mes por mis pagos recibidos, debido a que mi sistema de Pagos aún no está terminado. Si podrían ayudarme o alguien sabe del sustento por que hablando al SAT tengo las siguientes versiones: VERSIÓN 1 Tipo de relación 08 ó 09 1.- forma de Pago y Método de pago .- Transferencia, cheque etc, y PUE 2.- Uso de CFDI .- Por definir 3.- Clave de producto y unidad .- Los mismos que el CFDI origen 4.- Valor de operación e impuetos .- Se debe de poner el total del pago recibido SIN desglosar el IVA. VERSION 2 Tipo de relación 08 ó 09 1.- forma de Pago y Método de pago .- Transferencia, cheque etc, y PUE si es relación tipo 08 y PPD si es relación tipo 09 2.- Uso de CFDI .- El uso que me indique el receptor. 3.- Clave de producto y unidad .- Los mismos que el CFDI origen 4.- Valor de operación e impuetos .- Se debe de poner el total del pago recibido desglosando el IVA. Si alguien sabe algo al respecto le agradeceré su apoyo y fundamento fiscal.
Tópico: IVA Virtual en compra de licencias de TI
Cili Mensajes: 4	Foro: Fiscal Enviado: Febrero 21, 2018 15:44:21 Asunto: Re: IVA Virtual en compra de licencias de TI
Cili Mensajes: 4	Muchas gracias CP Pago por la orientación, y siguiendo el tema... tendría yo qué expedir una CFDI de retención y pago a extranjeros cuando pague a mi proveedor? o esos son sólo para cuando pago servicios ? Gracias
Tópico: IVA Virtual en compra de licencias de TI
Cili Mensajes: 4	Foro: Fiscal Enviado: Febrero 19, 2018 23:55:44 Asunto: IVA Virtual en compra de licencias de TI
Cili Mensajes: 4	Hola podría alguien explicarme referente al manejo del IVA virtual? la verdad no entiendo cómo hay que manejarlo. La empresa se dedica a venta de sofware de TI, compra la licencia a empresas extranjeras y las vende a empresas nacionales . La operación es la siguiente, se le baja al cliente un programa y se le activa una licencia prueba y si le agrada y la compra nosotros pedimos a la empresa extranjera el código de licencia definitivo, la empresa me manda su factura y a los 30 días la liquido. Como la licencia se descarga desde los servidores de la empresa extranjera no tengo algo físico por lo que de acuerdo la ley del IVA ésto provoca un IVA virtual, pero me surgen varias dudas. La licencia me cuesta 1900 usd el asiento contable que realizo es Costo de ventas 1900 Proveedores extranjeros 1900 cuando la pago a los 30 días Proveedores extranjeros 1900 Bancos 1900 En éste registro en dónde va el IVA virtual? se desglosa de los 1900? contra qué cuenta lo abono? En la declaración provisional que presento en un supuesto que haya vendido $ 4000 usd y mis gastos con factura e iva desglosado hayan sido de $ 1,200.00, lleno lo siguiente: Actividades pagadas a la tasa del 16% 1,200.00 IVA pagado por actividades a la tasa del 16% 192.00 Actividades cobradas a la tasa del 16% 4,000.00 IVA Causado 640.00 Quedando al final la declaración IVA causado $640 IVA acreditable $192 Cantidad a cargo $448 y ésto es lo que pago. Pero... en la declaración dónde se pone el IVA virtual o la base ( 1900) ? y si lo debo poner , cuándo lo pongo... cuando recibí la factura o cuando la pagué? ésto se debe de reflejar en la DIOT? en qué parte? Quedo en espera de sus comentarios de verdad es un tema que no logro entender. Gracias
Tópico: Aplicativo MI CONTABILIDAD flujo de efectivo PM
Cili Mensajes: 7	Foro: Fiscal Enviado: Febrero 19, 2018 08:16:46 Asunto: Re: Aplicativo MI CONTABILIDAD flujo de efectivo PM
Cili Mensajes: 7	Estimado Lumin Oso, agradezco la orientación, sin duda es la mejor respuesta que he obtenido incluyendo los ' especialistas' del SAT. Llevaré a cabo lo sugerido. Gracias
Tópico: Aplicativo MI CONTABILIDAD flujo de efectivo PM
Cili Mensajes: 7	Foro: Fiscal Enviado: Febrero 18, 2018 21:43:08 Asunto: Re: Aplicativo MI CONTABILIDAD flujo de efectivo PM
Cili Mensajes: 7	Muchas gracias, referente al IVA ya revise sus obligaciones y no aparece el IVA como una de ellas por ese lado no tengo problema, la escuela tiene validez oficial y dentro de sus obligaciones sólo aparece ISR PM y la de ISR Sueldos.
Tópico: Aplicativo MI CONTABILIDAD flujo de efectivo PM
Cili Mensajes: 7	Foro: Fiscal Enviado: Febrero 16, 2018 22:33:25 Asunto: Aplicativo MI CONTABILIDAD flujo de efectivo PM
Cili Mensajes: 7	Buenas noches colegas, tengo una duda que ojalá alguien me pueda aclarar, debido a que llamando al SAT no saben explicarme. Opté por realizar mis pagos provisionales en base a flujo de efectivo, el contribuyente es PM y es Escuela, por tal motivo no tengo obligación de IVA. Al entrar al aplicativo para la declaración provisional me encuentro con las siguientes dudas : 1.- Me aparece una Obligación de ISR y otra de IVA, en ésta última simplemente no la selecciono y es todo? o debería de hacer algo más , ya que a la hora del resumen para el calculo de impuestos yo considero gastos totales para ISR incluyendo el IVA pero la aplicación sólo me considera cantidades en subtotal y por aparte me maneja el IVA. Por tal motivo mi base para impuestos en papel de trabajo no es la misma que me aparece en el aplicativo. Esto es , yo tengo un gasto de papelería por 1,160.00 de los cuales ya incluye IVA , por yo estar exento de IVA mi gasto total es 1,160.00 pero el aplicativo me pone como gasto $ 1000.00 2.- En la parte de gastos no me aparecen como tal los CFDI de nóminas, alguien me dijo que tengo que agregarlas en gastos pero si ese es el caso, en qué parte pongo los subsidios pagados ? ya que cuando le doy agregar gasto, me pide RFC tipo de gastos el cual pongo gasto general y me pide subtotal, IVA, Retención ISR , Descuentos etc. y para aquellas nóminas que retengo ISR de sueldos pues esa cantidad la pongo en retención ISR pero para aquellos que salen con subsidio tengo duda de cómo llenarlo, ó la información de sueldos y salarios sólo lo pongo en apartado de abajo sin incluir información de cada CFDI de nómina. Ojalá alguien pueda orientarme debido a que es mi primera declaración y no me gustaría realizarla mal para evitar futuros contratiempo. Gracias
Tópico: Cobros de colegiaturas en efectivo
Cili Mensajes: 4	Foro: Fiscal Enviado: Febrero 06, 2018 10:38:18 Asunto: Re: Cobros de colegiaturas en efectivo
Cili Mensajes: 4	Muchas gracias por sus observaciones, con respecto a los depósito, en sí los padres me depositan a la cuenta pero todos son depósitos en efectivo no transferencia, solo los que me solicitan la factura son los que tengo la referencia por transferencia, pero el dinero está en la cuenta sólo que la mayoría dice depósito en efectivo en sucursal. Con respecto a los ingresos no rebasa los 2 millones debido a que el colegio es pequeño, apenas me estoy incorporando, pero de acuerdo a ingresos del año pasado declarados no rebasaron dicha cantidad. Nuevamente les reitero mi agradecimiento por el apoyo brindado.
Tópico: Cobros de colegiaturas en efectivo
Cili Mensajes: 4	Foro: Fiscal Enviado: Febrero 02, 2018 23:54:57 Asunto: Cobros de colegiaturas en efectivo
Cili Mensajes: 4	Hola, alguien podría orientarme?.... Recién entré como contadora a un colegio , el cuál tiene muchos depósitos en efectivo por colegiaturas, a fin de mes realizo una factura global por esas colegiaturas ya que son de padres que no piden factura y como los montos son iguales es imposible saber qué padre pagó a menos que nos lleve su comprobante, lo cual tengo entendido lo llevan 2 o 3 meses después. Un amigo me comentó que debo de tener cuidado con los depósitos en efectivo por la ley antilavado, mi duda es si ¿ debo reportar en algún lugar que recibí tal cantidad de depósitos en efectivo? ¿ Es correcto que mi factura global sea a público en general y añada el monto de esos depósitos a fin de mes? ¿Tendremos algún problema por recibir tanto depósito en efectivo? El colegio es persona física Régimen de Incorporación Fiscal.

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