Fiscalia

Buenas noches El tema es el siguiente, Una persona fisica con actividad empresarial se dedica a la construcción y en algunos casos de casa habitación, por tal motivo tiene ingresos gravados y exentos. Todos sus deducciones son gravadas y no las tiene identificadas, es decir cual pertenece a cada obra, se que para cuestión de IVA se tiene que hacer un prorrateo para el acreditamiento de IVA, Mi duda es la siguiente, contablemente como registro ese IVA que no me puedo acreditar, ¿ lo envío a costo de ventas o a no deducibles? de antemano gracias

Hola A todos , espero puedan ayudarme con esta duda: Una PF con actividad empresarial con actividad de constructor hizo una factura para una Desarrolladora habitacional por 109,223.08 sin IVA ya que por ser un proyecto de construcción de casa habitación se baso el articulo 9 de la ley del IVA, sin embargo en el cuerpo de la factura le aplicaron una retención de fondo garantía, la cual le van a pagar cuando termine la obra, quedando la factura como sigue: monto estimado 109,223.08 total facturado 109,223.08 ret fondo garantía 5,461.15 total a pagar 103,761.93 estos datos vienen solo de manera indicativa ya que en el importe del subtotal y total de la factura viene 109,223.08. sin embargo de inicio solo le pagaron los 103,761.93 y después le darán el resto cuando acabe la obra. A su vez entro en un arreglo con la desarrolladora para cobrar su factura a través de unas cadenas productivas o factoraje financiero con banorte y el banco le pago solo 101,118.66, por la diferencia de 2,643.27 el banco emitió una factura . Mi duda es como contabilizo la retención que solo es como ficticia y esa comisión por factoraje que emitió el banco ya que esa factura lleva iva y la factura de la venta no. De antemano Gracias y espero haberme explicado. Saludos

Muchas Gracias por sus comentarios!!

Buenas Tardes agradecería mucho su ayuda, con esta duda. Una persona moral compro dos equipos de computo a crédito a 13 meses sin intereses, y registre eso activo de la siguiente manera Cargo Activo fijo Eq. de computo 25,862.07 Cargo Iva pend. de acreditar 4,137.93 Abono Acreedor diversos 30,000 en el siguiente mes registro la primer mensualidad de la siguiente manera cargo acreedor diverso 2,307.69 cargo iva acreditable 318.30 abono bancos 2,307.69 abono iva pend. acreditar 318.30 Mi duda si lo estoy haciendo bien y si es estoy bien como registro la depreciación?? Espero haberme dado a entender Saludos

Buenas Tardes. Tengo una SA que se dedica al comercio electrónico que obtiene ingresos a través de paypal, sin embargo nunca transfiere su dinero a la cuenta bancaria y de ahi mismo hace sus compras por la importación de sus productos. En este caso como podra registrarse contablemente, como una cuenta de banco?? Cabe resaltar que Pay pal no da estados de cuenta Saludos

y el IVA de igual forma solo me acredito lo proporcional??

Buenas Tardes, espero me puedan ayudar con mi duda una persona moral tuvo una reunión de trabajo con un prospecto de cliente que venia de otro estado, la persona moral le pago el hospedaje y la alimentación, mi duda es si se puede deducir al 100 % esos gastos o solo el 8.5%. ya que lei el Art. 28 la ley del ISR que no serán deducibles cuando se apliquen dentro de una faja de 50 kilómetros que circunde al establecimiento del contribuyente. de igual forma si solo se aplica el 8.5% como contabilizo el gasto. De antemano gracias.

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Tópico: Iva en Construcción de Casa Habitación
janethc26 Mensajes: 2	Foro: Fiscal Enviado: Julio 19, 2016 19:58:38 Asunto: Iva en Construcción de Casa Habitación
janethc26 Mensajes: 2	Buenas noches El tema es el siguiente, Una persona fisica con actividad empresarial se dedica a la construcción y en algunos casos de casa habitación, por tal motivo tiene ingresos gravados y exentos. Todos sus deducciones son gravadas y no las tiene identificadas, es decir cual pertenece a cada obra, se que para cuestión de IVA se tiene que hacer un prorrateo para el acreditamiento de IVA, Mi duda es la siguiente, contablemente como registro ese IVA que no me puedo acreditar, ¿ lo envío a costo de ventas o a no deducibles? de antemano gracias
Tópico: Registro factura de construcción
janethc26 Mensajes: 3	Foro: Fiscal Enviado: Marzo 01, 2016 20:09:47 Asunto: Registro factura de construcción
janethc26 Mensajes: 3	Hola A todos , espero puedan ayudarme con esta duda: Una PF con actividad empresarial con actividad de constructor hizo una factura para una Desarrolladora habitacional por 109,223.08 sin IVA ya que por ser un proyecto de construcción de casa habitación se baso el articulo 9 de la ley del IVA, sin embargo en el cuerpo de la factura le aplicaron una retención de fondo garantía, la cual le van a pagar cuando termine la obra, quedando la factura como sigue: monto estimado 109,223.08 total facturado 109,223.08 ret fondo garantía 5,461.15 total a pagar 103,761.93 estos datos vienen solo de manera indicativa ya que en el importe del subtotal y total de la factura viene 109,223.08. sin embargo de inicio solo le pagaron los 103,761.93 y después le darán el resto cuando acabe la obra. A su vez entro en un arreglo con la desarrolladora para cobrar su factura a través de unas cadenas productivas o factoraje financiero con banorte y el banco le pago solo 101,118.66, por la diferencia de 2,643.27 el banco emitió una factura . Mi duda es como contabilizo la retención que solo es como ficticia y esa comisión por factoraje que emitió el banco ya que esa factura lleva iva y la factura de la venta no. De antemano Gracias y espero haberme explicado. Saludos
Tópico: Equipo de computo a credito
janethc26 Mensajes: 6	Foro: Fiscal Enviado: Julio 31, 2015 10:46:18 Asunto: Re: Equipo de computo a credito
janethc26 Mensajes: 6	Muchas Gracias por sus comentarios!!
Tópico: Equipo de computo a credito
janethc26 Mensajes: 6	Foro: Fiscal Enviado: Julio 10, 2015 14:46:13 Asunto: Equipo de computo a credito
janethc26 Mensajes: 6	Buenas Tardes agradecería mucho su ayuda, con esta duda. Una persona moral compro dos equipos de computo a crédito a 13 meses sin intereses, y registre eso activo de la siguiente manera Cargo Activo fijo Eq. de computo 25,862.07 Cargo Iva pend. de acreditar 4,137.93 Abono Acreedor diversos 30,000 en el siguiente mes registro la primer mensualidad de la siguiente manera cargo acreedor diverso 2,307.69 cargo iva acreditable 318.30 abono bancos 2,307.69 abono iva pend. acreditar 318.30 Mi duda si lo estoy haciendo bien y si es estoy bien como registro la depreciación?? Espero haberme dado a entender Saludos
Tópico: Ingresos Paypal
janethc26 Mensajes: 2	Foro: Fiscal Enviado: Junio 17, 2015 13:00:46 Asunto: Ingresos Paypal
janethc26 Mensajes: 2	Buenas Tardes. Tengo una SA que se dedica al comercio electrónico que obtiene ingresos a través de paypal, sin embargo nunca transfiere su dinero a la cuenta bancaria y de ahi mismo hace sus compras por la importación de sus productos. En este caso como podra registrarse contablemente, como una cuenta de banco?? Cabe resaltar que Pay pal no da estados de cuenta Saludos
Tópico: Gastos de Hospedaje
janethc26 Mensajes: 4	Foro: Fiscal Enviado: Junio 04, 2015 10:53:45 Asunto: Re: Gastos de Hospedaje
janethc26 Mensajes: 4	y el IVA de igual forma solo me acredito lo proporcional??
Tópico: Gastos de Hospedaje
janethc26 Mensajes: 4	Foro: Fiscal Enviado: Junio 03, 2015 19:54:12 Asunto: Gastos de Hospedaje
janethc26 Mensajes: 4	Buenas Tardes, espero me puedan ayudar con mi duda una persona moral tuvo una reunión de trabajo con un prospecto de cliente que venia de otro estado, la persona moral le pago el hospedaje y la alimentación, mi duda es si se puede deducir al 100 % esos gastos o solo el 8.5%. ya que lei el Art. 28 la ley del ISR que no serán deducibles cuando se apliquen dentro de una faja de 50 kilómetros que circunde al establecimiento del contribuyente. de igual forma si solo se aplica el 8.5% como contabilizo el gasto. De antemano gracias.

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