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Tópico: Registro contable del Crédito Fiscal de IETU | |
irischarles Mensajes: 6 |
Foro: Fiscal Enviado: Junio 21, 2010 14:35:15 Asunto: Re: Registro contable del Crédito Fiscal de IETU |
El crédito corresponde a un remanente de 2008 y todo el crédito de 2009. El IETU, tanto de 2008 como de 2009, tuvo base negativa, así que estoy acreditando este crédito al ISR anual del ejercicio de 2009. | |
Tópico: Registro contable del Crédito Fiscal de IETU | |
irischarles Mensajes: 6 |
Foro: Fiscal Enviado: Junio 21, 2010 13:02:43 Asunto: Registro contable del Crédito Fiscal de IETU |
Buenas tardes.. Es la primera vez que escribo aquí... tengo poco trabajando de lleno en una empresa, es decir, inbolucrarme en toda la parte contable, financiera y fiscal. Mi duda es sobre el registro del crédito fiscal por base negativa. Los datos son los siguientes: Impuesto causado en el ejercicio 4,712,864.00 - Pagos provisionales efectuados 3,987,466.00 - Impuesto retenido 2,990.00 - Crédito Fiscal IETU x exceso de deducciones 2,592,134.00 = Impuesto a favor del ejercicio -1,869,726.00 Tengo entendido que ese crédito fiscal debe llevarse el control en cuentas de orden... pero cómo? así tengo mi asiento... Cargo ISR ANUAL 4,712,864.00 Crédito ANTICIPOS ISR 4,351,637.26 Cargo ISR A FAVOR 1,869,726.00 Cargo IDE A FAVOR 361,181.26 Crédito? CRÉDITO FISCAL IETU 2,592,134.00 *en pagos provisionales use ide, pero en la anual me quedó a favor ese ide. Como se registra el crédito fiscal de ietu? o no se tiene que registrar... Ojalá puedan ayudarme, saludos [i]Editado: Junio 21, 2010 13:03:43[/i] |
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