Foros


Inicio » Búsqueda » Mensajes de Noob_C

Autor Mensaje
Tópico: Compensación ISR 2018 vs IVA 2019
Noob_C

Mensajes: 2
 Mensaje Foro: Fiscal Enviado: Diciembre 19, 2022 19:05:01 Asunto: Compensación ISR 2018 vs IVA 2019
Buenas noches, tengo un ISR a favor del ejercicio 2018, de acuerdo a la regla 2.3.19, de la sexta versión de la RMF para el ejercicio 2018 me permite usar la compensación universal con ciertas limitaciones. Tengo saldos a cargo de IVA del ejercicio 2019, tengo entendido que esa regla me da la facilidad; ahora bien, mi pregunta es, dichos saldos a cargos del 2019 donde compasare ISR del 2018; ¿tengo que generar accesorios? Dando lectura a el art 15 RCFF, y el art 21 CFF, menciona que no se calcularían dichos Agradezco sus comentarios respecto de la postura que tengo entendida, saludos.
Tópico: Pago de contribuciones (ISR-IVA)
Noob_C

Mensajes: 2
 Mensaje Foro: Fiscal Enviado: Octubre 21, 2022 23:14:20 Asunto: Pago de contribuciones (ISR-IVA)
Hola que tal muy buenas noches, acudo a este foro para solicitar su ayuda con un tema que no me queda del todo claro. Se trata de una PF en el regimen de arrendamiento, en su momento se efectuó su facturación en tiempo y forma, pero no se presentaron pagos provisionales (ejercicio 2018, hasta la fecha), el inmueble arrendado es un local comercial a una PM, la cual efectúa las retenciones de ISR e IVA. Al momento de realizar el calculo, la retención de ISR, cubre el ISR causado por dicho ingreso, pero; me genera la siguiente duda: ¿Se deben calcular actualizaciones y recargos? (por la omisión del pago oportuno - ISR causado) y a esto ¿descontarle el ISR retenido? Me genera duda ya que, no se pago en tiempo y forma, pero el CFDI y la retención corresponden a el periodo. O ¿se presenta la información con su retención y causa efecto 0? (ISR causado - ISR retenido 0) por lo cual no debería calcular actualización y recargos. Les agradezco su amable ayuda, así como su tiempo, saludos.

Página: 1