Fiscalia

Hola colegas. Una inmobiliaria SC se dedicará a administrar únicamente arrendamientos de casas habitación, va a firmar su primer contrato por $ 15,000 mensuales y una comisión del 10% y quiere saber que opción es mejor para manejar los ingresos para efectos de ISR. Ellos quieren ofrecer un servicio integral, es decir, emitir el CFDI por el total de la renta a los arrendatarios y después depositarles a los propietarios el dinero de la renta con el descuento de la comisión. En este caso se me ocurre que sea a través de un contrato de mandato entre el propietario y la SC para que la autorice a celebrar el contrato de arrendamiento con los arrendatarios. La SC cobra los $ 15,000, el dinero entra a su cuenta bancaria y tiene que emitir un CFDI por ese dinero? La SC emitirá al propietario el CFDI por la comisión de $ 1,500. La SC le depositará al propietario la diferencia de $ 13,500 y el propietario emite algún CFDI? Ojalá puedan ayudarme. Saludos

Gracias por la respuesta. Intenté dar de baja la obligación de honorarios y dar de alta la de RIF y la aplicación del SAT me indicó que no se podía hacer el movimiento porque ya había vencido el plazo para hacerlo, y leyendo en la red, la fecha límite fue el 31 de enero 2019. El total de impuestos a pagar en Marzo 2019 resultó de $ 120,000 y aunque se puede pagar en 6 mensualidades a la chica se le hace demasiado. Lo peor de todo es que este año va a estar recibiendo pagos igual de altos de honorarios, y como casi no tiene deducciones, ya que su mayor herramienta de trabajo es su intelecto, entonces seguirá teniendo impuestos muy altos :frown:

Buenos días compañeros. Una chica Japonesa desde hace tres años trabaja de freelance en empresas mexicanas dando curso de Japones y traduciendo documentos, ella se dio de alta por honorarios y ninguno de sus clientes le quiere retener ISR e IVA porque alegan que no necesita título para dar ese servicio, por lo tanto quiere cambiarse a RIF. Ella factura al año cerca de 1,200,000, así que no rebasa los $ 2,000,000 y efectivamente no requiere título para prestar sus servicios. En Marzo obtuvo de ingresos 300,000 y no tuvo casi gastos, por lo que resulta mucho a pagar de ISR e IVA, por lo tanto, quiero aprovechar los beneficios del RIF. Se me ocurre cambiarla a RIF con fecha retroactiva del 11 de marzo 2019, luego cancelar los CFDI que emitió de marzo (previa autorización de los clientes) y sustituirlos por otros de igual monto y concepto, solo que bajo el RIF. La declaración de honorarios de Marzo la presentaría en ceros y en Mayo presentaría el pago bimestral de RIF por los 3000,000. Creen que sea posible? Alguno ha hecho algo similar?

Yo tengo un caso de rechazo de devolución por arrendamiento. En el cálculo del SAT no consideraron el 35% de deducción ciega y calculan el impuesto sobre el total de ingresos sin deducciones. Ahora tengo que meter la solicitud de devolución manual y por ineptitud de los del SAT tendré que trabajar doble. Que coraje!!! Siento que es plan con maña, para que los contribuyentes que no saben o no tienen contador que les haga su anual no aclaren la devolución y de esa forma no desembolsar el dinero que le corresponde al contribuyente.

Buenas tardes compañeros. Espero puedan orientarme en las siguientes dudas. 1. A un actor la productora le paga por día laborado mediante [b]transferencia electrónica[/b], así que hay meses que puede ganar $ 5,000 y otros $ 20,000. [b]No está dado de alta en el RFC[/b] y [b]nunca[/b] le han pedido CFDI, su único comprobante es el contrato de prestación de servicios. Le recomendé darse de alta en el SAT, expedir CFDI y pagar impuestos sobre los ingresos percibidos para evitar conflictos futuros. Mi duda es si puede darse de alta en el[b] RIF [/b](ya que no requiere título profesional para realizar la actividad) y expedir el CFDI al [b]público en general[/b], ya que la productora dice no necesitar el comprobante. O debe darse de alta por [b]honorarios[/b] e igual emitir el CFDI al [b]público en general[/b], ya que la productora no está de acuerdo en retener [b]IVA e ISR[/b] ni en recibir comprobante alguno. 2. A veces recluta entre sus amigos a extras para las películas y la productora le deposita a su cuenta bancaria el pago del total de ellos, por lo que a veces llega a recibir $ 50,000, saca el dinero y se los paga en efectivo a sus amigos. En este sentido cómo podría hacerle para que esos $ 50,000 no sean gravados como ingresos por parte del SAT? Gracias de antemano.

Buenas tardes compañeros. Ojalá puedan orientarme que hacer en este caso. El IMSS a un cliente le dio de baja a su único trabajador el 06 de diciembre 2017 y no se si sea porque debía cuotas patronales de Septiembre a Noviembre 2017 (ahorita ya las pagó), o porque estaba como no localizado, ya que realizó el cambio de domicilio fiscal ante el SAT el 01 de octubre y ante el IMSS hasta el 27 de diciembre. En noviembre revisé en el escritorio virtual el adeudo que tenía y aparecía que tenía 3 multas pendientes por no haber pagado a tiempo, pero ahora que me meto otra vez a revisar los adeudos ya no aparece ninguna multa. Que debo hacer? 1. Puedo dar de alta de nuevo al trabajador? 2. Es necesario ir al IMSS a realizar alguna aclaración? 3. Tiene que ir el patrón a solicitar la impresión de las multas o puede ir alguien mas?

Buenas tardes compañeros. Una doctora va a dar de alta a un trabajador en el IMSS y quiere aprovechar para darse de alta ella también y tener los beneficios que ofrece el instituto. Tengo entendido que en este caso ella sólo podría incorporarse mediante el régimen voluntario, y de ser así a que seguros tendría derecho y las cuotas que pagaría serían en base a tabulador o tarifa fija? A ella le interesa tener derecho a una pensión y atención quirúrgica.

Hola colegas. Alguno ha logrado modificar los ingresos precargados en la declaración anual de una persona física? Lo que pasa es que el contribuyente tributa en el régimen de arrendamiento y el primer trimestre 2016 pagó sus impuestos vía pago referenciado, y los restantes trimestres los presentó en MIS CUENTAS, y ahora al querer enviar la anual solo reconoce los ingresos del primer trimestre y no me deja modificar la cantidad. Algún ha estado en una situación similar? Gracias de antemano.

Buenas noches colegas. Estoy llenando la DIOT de una persona física que tiene actividades exentas y gravadas. Apliqué el factor de prorrateo y ahora al elaborar la DIOT me gustaría saber si es correcto registrar en el renglón [b]'monto del IVA pagado no acreditable a la tasa del 15% o 16% (correspondiente en la proporción de las deducciones autorizadas)'[/b] el total del IVA pagado no acreditable que se considerará como gasto, ya que me han dicho que ahí solo se anotan los gastos que generaron IVA pero que no son deducibles.

Muchas gracias por tu respuesta tan clara Enrique. Aprovechando tu amabilidad, crees conveniente desglosar el nombre de cada paciente en la factura global o solo anotar 'Consultas médicas correspondientes al mes de Enero 2016'? Saludos

Autor	Mensaje
Tópico: CFDI arrendamiento inmobiliaria
Articulacion Mensajes: 4	Foro: Fiscal Enviado: Octubre 08, 2020 15:30:59 Asunto: CFDI arrendamiento inmobiliaria
Articulacion Mensajes: 4	Hola colegas. Una inmobiliaria SC se dedicará a administrar únicamente arrendamientos de casas habitación, va a firmar su primer contrato por $ 15,000 mensuales y una comisión del 10% y quiere saber que opción es mejor para manejar los ingresos para efectos de ISR. Ellos quieren ofrecer un servicio integral, es decir, emitir el CFDI por el total de la renta a los arrendatarios y después depositarles a los propietarios el dinero de la renta con el descuento de la comisión. En este caso se me ocurre que sea a través de un contrato de mandato entre el propietario y la SC para que la autorice a celebrar el contrato de arrendamiento con los arrendatarios. La SC cobra los $ 15,000, el dinero entra a su cuenta bancaria y tiene que emitir un CFDI por ese dinero? La SC emitirá al propietario el CFDI por la comisión de $ 1,500. La SC le depositará al propietario la diferencia de $ 13,500 y el propietario emite algún CFDI? Ojalá puedan ayudarme. Saludos
Tópico: Servicios Profesionales a RIF a mitad de mes, sustituir CFDI y pagar impuestos en RIF
Articulacion Mensajes: 4	Foro: Fiscal Enviado: Abril 11, 2019 18:00:01 Asunto: Re: Servicios Profesionales a RIF a mitad de mes, sustituir CFDI y pagar impuestos en RIF
Articulacion Mensajes: 4	Gracias por la respuesta. Intenté dar de baja la obligación de honorarios y dar de alta la de RIF y la aplicación del SAT me indicó que no se podía hacer el movimiento porque ya había vencido el plazo para hacerlo, y leyendo en la red, la fecha límite fue el 31 de enero 2019. El total de impuestos a pagar en Marzo 2019 resultó de $ 120,000 y aunque se puede pagar en 6 mensualidades a la chica se le hace demasiado. Lo peor de todo es que este año va a estar recibiendo pagos igual de altos de honorarios, y como casi no tiene deducciones, ya que su mayor herramienta de trabajo es su intelecto, entonces seguirá teniendo impuestos muy altos :frown:
Tópico: Servicios Profesionales a RIF a mitad de mes, sustituir CFDI y pagar impuestos en RIF
Articulacion Mensajes: 4	Foro: Fiscal Enviado: Abril 11, 2019 12:39:36 Asunto: Servicios Profesionales a RIF a mitad de mes, sustituir CFDI y pagar impuestos en RIF
Articulacion Mensajes: 4	Buenos días compañeros. Una chica Japonesa desde hace tres años trabaja de freelance en empresas mexicanas dando curso de Japones y traduciendo documentos, ella se dio de alta por honorarios y ninguno de sus clientes le quiere retener ISR e IVA porque alegan que no necesita título para dar ese servicio, por lo tanto quiere cambiarse a RIF. Ella factura al año cerca de 1,200,000, así que no rebasa los $ 2,000,000 y efectivamente no requiere título para prestar sus servicios. En Marzo obtuvo de ingresos 300,000 y no tuvo casi gastos, por lo que resulta mucho a pagar de ISR e IVA, por lo tanto, quiero aprovechar los beneficios del RIF. Se me ocurre cambiarla a RIF con fecha retroactiva del 11 de marzo 2019, luego cancelar los CFDI que emitió de marzo (previa autorización de los clientes) y sustituirlos por otros de igual monto y concepto, solo que bajo el RIF. La declaración de honorarios de Marzo la presentaría en ceros y en Mayo presentaría el pago bimestral de RIF por los 3000,000. Creen que sea posible? Alguno ha hecho algo similar?
Tópico: RECHAZO DE SALDO FAVOR ANUAL 2017
Articulacion Mensajes: 8	Foro: Fiscal Enviado: Mayo 10, 2018 21:36:07 Asunto: Re: RECHAZO DE SALDO FAVOR ANUAL 2017
Articulacion Mensajes: 8	Yo tengo un caso de rechazo de devolución por arrendamiento. En el cálculo del SAT no consideraron el 35% de deducción ciega y calculan el impuesto sobre el total de ingresos sin deducciones. Ahora tengo que meter la solicitud de devolución manual y por ineptitud de los del SAT tendré que trabajar doble. Que coraje!!! Siento que es plan con maña, para que los contribuyentes que no saben o no tienen contador que les haga su anual no aclaren la devolución y de esa forma no desembolsar el dinero que le corresponde al contribuyente.
Tópico: Alta de actor en RIF o en Honorarios?
Articulacion Mensajes: 4	Foro: Fiscal Enviado: Abril 30, 2018 14:34:02 Asunto: Alta de actor en RIF o en Honorarios?
Articulacion Mensajes: 4	Buenas tardes compañeros. Espero puedan orientarme en las siguientes dudas. 1. A un actor la productora le paga por día laborado mediante [b]transferencia electrónica[/b], así que hay meses que puede ganar $ 5,000 y otros $ 20,000. [b]No está dado de alta en el RFC[/b] y [b]nunca[/b] le han pedido CFDI, su único comprobante es el contrato de prestación de servicios. Le recomendé darse de alta en el SAT, expedir CFDI y pagar impuestos sobre los ingresos percibidos para evitar conflictos futuros. Mi duda es si puede darse de alta en el[b] RIF [/b](ya que no requiere título profesional para realizar la actividad) y expedir el CFDI al [b]público en general[/b], ya que la productora dice no necesitar el comprobante. O debe darse de alta por [b]honorarios[/b] e igual emitir el CFDI al [b]público en general[/b], ya que la productora no está de acuerdo en retener [b]IVA e ISR[/b] ni en recibir comprobante alguno. 2. A veces recluta entre sus amigos a extras para las películas y la productora le deposita a su cuenta bancaria el pago del total de ellos, por lo que a veces llega a recibir $ 50,000, saca el dinero y se los paga en efectivo a sus amigos. En este sentido cómo podría hacerle para que esos $ 50,000 no sean gravados como ingresos por parte del SAT? Gracias de antemano.
Tópico: ¿El IMSS puede dar de baja a un trabajador?
Articulacion Mensajes: 2	Foro: Seguridad Social Enviado: Enero 10, 2018 17:39:26 Asunto: ¿El IMSS puede dar de baja a un trabajador?
Articulacion Mensajes: 2	Buenas tardes compañeros. Ojalá puedan orientarme que hacer en este caso. El IMSS a un cliente le dio de baja a su único trabajador el 06 de diciembre 2017 y no se si sea porque debía cuotas patronales de Septiembre a Noviembre 2017 (ahorita ya las pagó), o porque estaba como no localizado, ya que realizó el cambio de domicilio fiscal ante el SAT el 01 de octubre y ante el IMSS hasta el 27 de diciembre. En noviembre revisé en el escritorio virtual el adeudo que tenía y aparecía que tenía 3 multas pendientes por no haber pagado a tiempo, pero ahora que me meto otra vez a revisar los adeudos ya no aparece ninguna multa. Que debo hacer? 1. Puedo dar de alta de nuevo al trabajador? 2. Es necesario ir al IMSS a realizar alguna aclaración? 3. Tiene que ir el patrón a solicitar la impresión de las multas o puede ir alguien mas?
Tópico: Persona física régimen voluntario
Articulacion Mensajes: 5	Foro: Seguridad Social Enviado: Mayo 05, 2017 14:00:19 Asunto: Persona física régimen voluntario
Articulacion Mensajes: 5	Buenas tardes compañeros. Una doctora va a dar de alta a un trabajador en el IMSS y quiere aprovechar para darse de alta ella también y tener los beneficios que ofrece el instituto. Tengo entendido que en este caso ella sólo podría incorporarse mediante el régimen voluntario, y de ser así a que seguros tendría derecho y las cuotas que pagaría serían en base a tabulador o tarifa fija? A ella le interesa tener derecho a una pensión y atención quirúrgica.
Tópico: Modificar ingresos precargados en la anual persona física
Articulacion Mensajes: 2	Foro: Fiscal Enviado: Abril 24, 2017 12:33:44 Asunto: Modificar ingresos precargados en la anual persona física
Articulacion Mensajes: 2	Hola colegas. Alguno ha logrado modificar los ingresos precargados en la declaración anual de una persona física? Lo que pasa es que el contribuyente tributa en el régimen de arrendamiento y el primer trimestre 2016 pagó sus impuestos vía pago referenciado, y los restantes trimestres los presentó en MIS CUENTAS, y ahora al querer enviar la anual solo reconoce los ingresos del primer trimestre y no me deja modificar la cantidad. Algún ha estado en una situación similar? Gracias de antemano.
Tópico: IVA PAGADO NO ACREDITABLE (DIOT)
Articulacion Mensajes: 2	Foro: Fiscal Enviado: Diciembre 06, 2016 19:48:39 Asunto: IVA PAGADO NO ACREDITABLE (DIOT)
Articulacion Mensajes: 2	Buenas noches colegas. Estoy llenando la DIOT de una persona física que tiene actividades exentas y gravadas. Apliqué el factor de prorrateo y ahora al elaborar la DIOT me gustaría saber si es correcto registrar en el renglón [b]'monto del IVA pagado no acreditable a la tasa del 15% o 16% (correspondiente en la proporción de las deducciones autorizadas)'[/b] el total del IVA pagado no acreditable que se considerará como gasto, ya que me han dicho que ahí solo se anotan los gastos que generaron IVA pero que no son deducibles.
Tópico: CFDI retroactivos por un año??
Articulacion Mensajes: 6	Foro: Fiscal Enviado: Noviembre 16, 2016 12:37:08 Asunto: Re: CFDI retroactivos por un año??
Articulacion Mensajes: 6	Muchas gracias por tu respuesta tan clara Enrique. Aprovechando tu amabilidad, crees conveniente desglosar el nombre de cada paciente en la factura global o solo anotar 'Consultas médicas correspondientes al mes de Enero 2016'? Saludos

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