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10/Feb/24 11:49
ISR A FAVOR POR CLACULO ANUAL DE ISR 2023

Buenos días, como resultado del cálculo anual de ISR salarios hay cantidades a cargo, ¿ que pasa con las cantidades a favor? ¿Cual seria el procedimiento para regresar al trabajador ahora en 2004?
Garcias
 
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anaili
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12/Feb/24 08:52
Re: ISR A FAVOR POR CLACULO ANUAL DE ISR 2023

Art. 97 4to párrafo LISR
 
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06/Mar/24 14:36
Re: ISR A FAVOR POR CLACULO ANUAL DE ISR 2023

Correcto, entonces entiendo como ejemplo:
1ro Si en un pago de nomina de un trabajador le aplico un pago por saldo a favor del ajuste de 2023 , en una semana de marzo 2024, y quizá mas semanas del año 2024
En el recibo de nómina ¿ que clave es la que utilizan?

2do, termia el mes de marzo 24 y hay que pagar el ISR salarios, correspondiente a dicho mes , sin embargo, ¿ resto el ISR a favor aplicado y entero y pagaría el neto?

¿Alguien está en este caso? ¿ Años pasados lo han aplicado?

Ahora les comparto esta situación:

Como no ha cambiado el art 97 en el 4to párrafo, hace 2 años aplique de dicha forma el pago al trabajador del a favor del calculo anual y al SAT pague el neto, sin embargo, con sus dichosos comunicados de diferencias dicen que falta por pagar la cantidad que aplique que es la misma que aplique a los trabajadores como saldo a favor .
Timbre con la clave sat :
informe en el XML del recibo : el saldo a favor , el año

Mande la aclaración proporcione el calculo, los XML que tienen aplicado los saldos a favor y AUN SIGUEN ENVIANDO COMUNICADOS,

Y la primera vez fue en una entrevista virtual .

¿ en donde esta el 'ERROR'? por que les termino por comentar, que en los dichosos VISORES, si captan el concepto que se manejo en los recibos timbrados, ¿ entonces?
 
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anaili
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06/Mar/24 18:43
Re: ISR A FAVOR POR CLACULO ANUAL DE ISR 2023

Clave Otros pagos Importe
005 Reintegro de ISR retenido en exceso de ejercicio anterior (siempre que no haya sido enterado al SAT).
 
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