En que parte de las DEDUCCIONES AUTORIZADAS de la declaración anual, debo mencionar los anticipos a proveedores que considero como deducciones fiscales no contables y que debo registrarlo en la conciliación entre el resultado contable y fiscal, como deducción fiscal no contable, agradezco sus atenciones, gracias.
miguelangelrperez Soldado Mensajes:
22 Ingresó:
Junio 03, 2019 Ubicación:
No Conectado
Agregar como amigo
25/Mar/21 14:37
Re: Conciliacion contable fiscal
Buena tarde Miguel: En la parte de la conciliación lo puedes considerar en el rubro de Otras Deducciones Fiscales No Contables.
'Quienes se creen extremadamente inteligentes son tontos con complejos reprimidos'. Claudia Cardinale
CP_PACO General Brigadier Mensajes:
14633 Ingresó:
Marzo 10, 2005 Ubicación:
Conectado
Agregar como amigo
25/Mar/21 15:00
Re: Conciliacion contable fiscal
estoy de acuerdo, pero en la integración de deducciones autorizadas donde lo meto?
miguelangelrperez Soldado Mensajes:
22 Ingresó:
Junio 03, 2019 Ubicación:
No Conectado
Agregar como amigo
25/Mar/21 15:42
Re: Conciliacion contable fiscal
Hola Miguel buen dia
Puedes considerarlo en gastos generales, dado que no existe otra opción.
Saludos y bendiciones
'Todo lo puedo en Cristo que me fortalece' Filipenses 4:13
Dr_Wagner Sargento Segundo Mensajes:
68 Ingresó:
Agosto 22, 2018 Ubicación:
Conectado
Agregar como amigo
25/Mar/21 16:00
Re: Conciliacion contable fiscal
Concuerdo con Wagner... como parte de los Gastos Generales
'Quienes se creen extremadamente inteligentes son tontos con complejos reprimidos'. Claudia Cardinale
CP_PACO General Brigadier Mensajes:
14633 Ingresó:
Marzo 10, 2005 Ubicación:
Conectado
Agregar como amigo
25/Mar/21 16:21
Re: Conciliacion contable fiscal
yo registre en la declaración el importe de los anticipos a proveedores como compras con fecha 31 de diciembre del 2020 y con fecha 1 de enero del 2021 le di reversa, pero no debería de ser así.
miguelangelrperez Soldado Mensajes:
22 Ingresó:
Junio 03, 2019 Ubicación:
No Conectado
Agregar como amigo
25/Mar/21 16:28
Re: Conciliacion contable fiscal
Miguel: Hay que tener presente que para efectos del ISR los anticipos por compras de mercancía no son deducibles.
'Quienes se creen extremadamente inteligentes son tontos con complejos reprimidos'. Claudia Cardinale
CP_PACO General Brigadier Mensajes:
14633 Ingresó:
Marzo 10, 2005 Ubicación:
Conectado
Agregar como amigo
25/Mar/21 16:44
Re: Conciliacion contable fiscal
Cual seria el fundamento legal, ademas los anticipos de clientes son ingresos fiscales no contables.
miguelangelrperez Soldado Mensajes:
22 Ingresó:
Junio 03, 2019 Ubicación:
No Conectado
Agregar como amigo
25/Mar/21 16:49
Re: Conciliacion contable fiscal
El artículo 28, fracción XXVIII de la LISR, menciona. Para los efectos de este título, no serán deducibles:
“Los anticipos por las adquisiciones de las mercancías, materias primas, productos semiterminados y terminados o por los gastos relacionados directa o indirectamente con la producción o la prestación de servicios a que se refiere el artículo 39 de esta Ley. Dichos anticipos tampoco formarán parte del costo de lo vendido a que se refiere la fracción II del artículo 25 de la Ley.
'Quienes se creen extremadamente inteligentes son tontos con complejos reprimidos'. Claudia Cardinale
CP_PACO General Brigadier Mensajes:
14633 Ingresó:
Marzo 10, 2005 Ubicación:
Conectado
Agregar como amigo
25/Mar/21 16:58
Re: Conciliacion contable fiscal
Gracias por los comentarios.
miguelangelrperez Soldado Mensajes:
22 Ingresó:
Junio 03, 2019 Ubicación:
