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16/Sep/20 12:10
¿El excedente IVA o IEPS pagado se pueden meter como gasto al hacer una declaración?

Cuando hago una declaración de persona física y resulta que pagué más de IVA (o IEPS) que lo que cobré ¿Se puede meter como gasto? Ejemplo:

Gasté $100,000 + IVA $16,000
Vendí $150,000 + IVA $12,000 (frontera)

Saldo $50,000
IVA -$4,000

Sin tomar en cuenta IVA la ganancia debería ser $50,000 pero pagué $4,000 más IVA de lo que cobré entonces mi ganancia real es de $46,000 ¿Debo de declarar en base a los $50,000 o en base a los $46,000? ¿Eso aplica también para el IEPS? ¿O cómo funciona ese aspecto?
 
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prueba2306
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16/Sep/20 12:23
Re: ¿El excedente IVA o IEPS pagado se pueden meter como gasto al hacer una declaración?

Para efectos de IVA declaras sobre lo efectivamente cobrado y lo efectivamente pagado, en el caso en particular, sobre los 150 mil y 100 mil respectivamente. La ganancia como tal no tiene efectos en materia de IVA, se tomaría en cuenta únicamente para ISR.
 
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CP_PACO
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16/Sep/20 13:51
Re: ¿El excedente IVA o IEPS pagado se pueden meter como gasto al hacer una declaración?

@CP_PACO Sí, me refería a que si al momento de calcular el ISR a pagar debo de tomar en cuenta los $46,000 y no los $50,000 y si en ese caso se aplica lo mismo con IEPS cuando hay excedente.
 
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prueba2306
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16/Sep/20 18:04
Re: ¿El excedente IVA o IEPS pagado se pueden meter como gasto al hacer una declaración?

Hola

al momento de calcular el ISR a pagar debo de tomar en cuenta los $46,000 y no los $50,000


Para el calculo de ISR, se toman los $50,000.
 
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vabdo
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17/Sep/20 09:25
Re: ¿El excedente IVA o IEPS pagado se pueden meter como gasto al hacer una declaración?

Prueba: Es justo lo que comentaba
La ganancia como tal no tiene efectos en materia de IVA, se tomaría en cuenta únicamente para ISR.


En tu caso, la ganancia de 50 mil es la base para el cálculo del ISR del pago provisional.
 
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CP_PACO
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