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19/Jun/20 00:41
Duda CFDI

Mucho agradeceré su apoyo referente a lo siguiente:
Persona moral elabora en enero un CFDI por un servicio de mantenimiento para dos máquinas industriales y recibe un primer pago a cuenta, del cual se elabora el complemento de pago correspondiente por el pago parcial, quedando un remanente . Sin embargo, por cuestiones técnicas y falta de manual de una de las máquinas se cancela parcialmente el servicio y el cliente después de transcurrido el tiempo no permite la cancelación del CFDI para sustituirlo por otro con el importe de la máquina que si fue reparada, razón por la que se procede a la elaboración de un CFDI de Egreso por el remanente que habia quedado pendiente, relacionando el CFDI elaborado en enero, a fin de que quedará en ceros la factura primeramente elaborada. Es esto lo correcto?
Qué efecto tiene este egreso con relación al IVA? ya que en realidad no recibí el pago del remanente, únicamente deseaba cancelar el saldo remanente y al realizar la declaración provisional de IVA la disminuye. Cómo debo proceder?

Por su apoyo gracias.
 
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Jrm
Soldado

Mensajes: 2
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19/Jun/20 09:38
Re: Duda CFDI

No tiene efecto, tiene que haber complemento de pago para que tenga efecto.
 
Lo importante no es saber, sino tener el teléfono del que sabe.
 
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Cheque
General de Brigada

Mensajes: 6671
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19/Jun/20 09:50
Re: Duda CFDI

Qué efecto tiene este egreso con relación al IVA? ya que en realidad no recibí el pago del remanente, únicamente deseaba cancelar el saldo remanente y al realizar la declaración provisional de IVA la disminuye. Cómo debo proceder?


EL IVA se causa sobre la base de flujo de efectivo, por lo cual en tu declaración provisional no se debe de reflejar la disminución ya que presentas información de Ingresos efectivamente percibidos, para temas contables ya esta cancelado el IVA pendiente de trasladar y en su caso reconocido el IVA Trasladado para pago provisional.
 
'Quienes se creen extremadamente inteligentes son tontos con complejos reprimidos'. Claudia Cardinale
 
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CP_PACO
General Brigadier

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19/Jun/20 13:21
Re: Duda CFDI

Muchas gracias por compartir su conocimiento.
Entiendo que el CFDI de Egreso se puede utilizar para restar una factura de ingreso origen.
Mi duda surge al realizar la declaración de pago de IVA en la Opción de Acumulación de Ingresos Personas Morales, misma en la que aparece relacionada la nota de Egreso como nota de crédito con documentos relacionados con un IVA por $ 2229.58

Y según mis registros tendría que presentar la declaración de pago definitivo de IVA, conforme a lo siguiente:

IVA cobrado del mes: 2314.40
IVA acreditable 1,254.03
IVA a pagar 1,060.37

Sin embargo la aplicación me envía lo siguiente:
IVA cobrado del mes: 84.82 (que sería la diferencia de 2,314-40 - 2229.58)
IVA acreditable 1,254.03
IVA a favor 1,169,21

Entonces si hay un efecto derivado del CFDI de Egreso??

Agradeceré sus comentarios
 
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Jrm
Soldado

Mensajes: 2
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