Hola, agradecería algunos comentarios u opiniones sobre la emisión del cfdi sobre la siguiente operación:
El gasto por consumo de gasolina que realice me sera reembolsado.
El cfdi que se me entrega esta con un iva al 8%, y yo facturo con el 16%.
Ya que si emito el cfdi, por el importe a reembolsar entre 1.16, tendré una cantidad de ingreso menor comparado con el de gasto y un iva a pagar un poco mayor.
Y si facturo el total de gasto como ingreso, saldrá un Iva a pagar del doble que se pago.
Vas a tener que facturar el mismo subtotal, 100, más el IVA, 116, aunque hagas pagado 108, el IVA es neutral por cuanto no es tuyo, los flujos no son neutrales, pagaste 108 pero te deben reembolsar 116, acreditas 8 pero pagas 16 al SAT, ellos al final van a tener el mismo gasto, los 100 y un IVA acreditable de 16. No le busques más, no hay manera de hacer que los flujos sean iguales sin un perjucio en el IVA.
Lo importante no es saber, sino tener el teléfono del que sabe.
Debes de considerar en el CFDI la tasa global de IVA del 16% para solventar esta situación y para futuros eventos considerar en su caso que el proveedor facture directamente con el RFC de tu cliente.
'Quienes se creen extremadamente inteligentes son tontos con complejos reprimidos'. Claudia Cardinale