Buenos días, tengo la siguiente duda respecto a la clave SAT a utilizar para otros pagos:

A fin de año en papeles de trabajo calculo el impto anual de cada trabajador, y el resultado es un ISR a favor( retenido de mas) anteriormente se podía mostrar dicho importe en la declaracion Informativa, sin embargo, ahora solo esta en papeles de trabajo.
Ahora que se paga la PTU y le da un impuesto se quiere aplicar dicha cantidad a favor, pero:

CLAVE 05 Reintegro de ISR retenido en exceso de ejercicio anterior ( siempre que no haya sido enterada al SAT)

DUDA: ¿ que no haya sido enterada al SAT? pero si ha sido enterada porque es lo que retuve al trabajador y es lo que pague mes con mes en cada pago provisional

Hola anaili

Cómo reflejar saldos a cargo o a favor de trabajadores en CFDI de nómina
A través de su sección de preguntas frecuentes, el Servicio de Administración Tributaria (SAT), explica la forma en que se manejan los saldos a favor o a cargo anuales de los trabajadores en el Comprobante Fiscal Digital por Internet (CFDI) de nómina.
En la publicación del SAT, en su página de Internet, se plantea la pregunta: “¿En el comprobante de nómina cómo se registran las diferencias a cargo o a favor del trabajador derivadas del cálculo anual?”, a la cual responde la autoridad:
Un importe a cargo del trabajador se registra en el comprobante de nómina con la clave de tipo deducción, 101 (ISR retenido del ejercicio anterior).
Las cantidades que se retengan por dicho ajuste anual, se deben enterar en el Servicio de Declaraciones. Utiliza los conceptos: R12: Retenciones por salarios y R13: Retenciones por asimilados a salarios, según corresponda.
En el comprobante de nómina debe registrarse un saldo a favor cuando se compense con importes a cargo del mismo trabajador.