14/Mar/19 13:30
RETENCION DE IVA PAGOS PROVISIONALES
Hola buenas tardes tengo una duda un poco tonta la verdad estoy tratando de acordarme de un registro y no mas no me acuerdo como hacerlo.... nosotros somo una persona moral
Tengo varias facturas de honorarios y todas las registre de la siguiente manera (anexo ejemplo de una) con los siguientes datos...
-Honorarios $13,936.36 (cargo a gastos de ventas en resultados)
-IVA $ 2,229.82 (cargo a iva acreditable en activo)
-RET ISR $ 1,393.64 (abono a ret isr por honorarios en el pasivo)
-RET IVA $ 1,486.54 (abono a ret de iva en el pasivo)
-TOTAL $ 13,286.00 (abono a banco en activo)
Segun yo el registro esta bien no? Pero mi problema es el siguiente:
En la declaración de manera general puse lo siguiente:
IVA COBRADO $27,920
RET IVA $ 5,039
IVA ACREDITABLE $22,563
*IVA POR PAGAR 318*
Hasta ahí todo bien no? El problema central es que no recuerdo cómo registrar el la retención de IVA aplicada en el pago provisional, porque primero hago la cancelación cuando hago la declaración de RETENCIONES DE IVA, pero el registro contable de la declaración de IVA es el que no recuerdo como hacerlo
Espero me puedan ayudar... la verdad me da un poco de pena haber preguntado esto... se que es un registro básico, una disculpa de ante mano