|
17/May/18 12:26
Factura con descuento portal SAT
Buena tarde, me surgió la siguiente inquietud.
En mi sistema de facturación al facturar con descuento lo hago asi:
Subtotal 1,000.00
Descuento 500.00
IVA 80.00
Total 580.00
Al hacer la misma operación en el portal del SAT me da algo diferente:
Subtotal 1,000.00
Descuento 500.00
IVA 160.00
Total 660.00
Tengo que hacerle de la siguiente manera para que el neto cuadre, pero el IVA me aparece por el total sin el descuento.
Subtotal 1,000.00
Descuento 580.00
IVA 160.00
Total 580.00
Como es lo correcto.
|
carlos_t
Teniente
Mensajes:
304
Ingresó:
Octubre 26, 2012
Ubicación:
|
No Conectado |
Agregar como amigo
|
|
17/May/18 13:21
Re: Factura con descuento portal SAT
Buenas tardes Carlos.
Te comento lo siguiente.
El SAT, no considera los descuentos, así como lo estas presentando.
Falta agregar un sub-total; para quedar como sigue:
SUMA 1,000.00
Descuento 500.00
Subtotal 500.00
IVA 80.00
Total 580.00
Inclusive tengo un caso, que el SAT dice; hay omisión de ingresos.
Ya cambiamos el sistema de facturación, para corregir esta situación.
Espero te sea util mi comentario.
Editado: Mayo 17, 2018 13:22:31
LA PREPOTENCIA TE HACE FUERTE UN DIA.......LA HUMILDAD PARA SIEMPRE.
|
vabdo
General de Brigada
Mensajes:
7573
Ingresó:
Agosto 22, 2005
Ubicación:
|
|
No Conectado |
Agregar como amigo
|
|
17/May/18 14:09
Re: Factura con descuento portal SAT
Habrá que tener cuidado con los descuentos otorgados ya que fiscalmente son una deducción autorizada para el ISR, que puede aplicarse hasta la declaración del ejercicio.
'Quienes se creen extremadamente inteligentes son tontos con complejos reprimidos'. Claudia Cardinale
|
CP_PACO
General Brigadier
Mensajes:
14633
Ingresó:
Marzo 10, 2005
Ubicación:
|
Conectado |
Agregar como amigo
|
|
17/May/18 19:45
Re: Factura con descuento portal SAT
CP Paco, son deducciones autorizadas cuando se otorgan posterior a la venta o ingreso, pero si se incluye en la factura solo se acumula el neto. Un requisito de la deduccion de descuentos, dev o bonificaciones es que haya una nota de credito emitida, cosa que no existe si el descuento se aplica en la misma factura
|
NicolasCastilloPerales
Mayor
Mensajes:
1058
Ingresó:
Julio 13, 2017
Ubicación:
|
|
No Conectado |
Agregar como amigo
|
|
17/May/18 22:06
Re: Factura con descuento portal SAT
Nicolás: La fracción I del artículo 25 de la Ley del ISR contempla como una deducción autorizada a las devoluciones que se reciban o los descuentos o bonificaciones que se hagan en el ejercicio.
¿En dónde se contempla lo que comentas de que son deducciones autorizadas cuando se otorgan posterior a la venta y/o ingreso pero que si se incluye en la factura se acumula únicamente para pagos provisionales el neto?
Saludos.
'Quienes se creen extremadamente inteligentes son tontos con complejos reprimidos'. Claudia Cardinale
|
CP_PACO
General Brigadier
Mensajes:
14633
Ingresó:
Marzo 10, 2005
Ubicación:
|
|
Conectado |
Agregar como amigo
|
|
18/May/18 10:01
Re: Factura con descuento portal SAT
Fiscalia publico un articulo:
http://www.fiscalia.com/publicaciones/11264
Destaco lo siguiente:
Derivado de la prohibición de utilizar valores negativos en el Comprobante Fiscal Digital por Internet (CFDI) 3.3, ya no es posible aplicar la disminución del anticipo en la misma factura que se expide por el total de la operación, lo que enfrenta a las empresas a una potencial situación de doble acumulación de anticipos (al recibirlo y al facturar el total de la operación) para efectos de pagos provisionales.
LA PREPOTENCIA TE HACE FUERTE UN DIA.......LA HUMILDAD PARA SIEMPRE.
|
vabdo
General de Brigada
Mensajes:
7573
Ingresó:
Agosto 22, 2005
Ubicación:
|
|
No Conectado |
Agregar como amigo
|
|
18/May/18 10:13
Re: Factura con descuento portal SAT
CP_PACO:
Por que no se reconoce contablemente. Se registra el neto del ingreso o la venta. Y fiscalmente por que no hay un comprobante (nota de egresos) que reúna los requisitos del art. 29-A del CFF.
Editado: Mayo 18, 2018 10:17:24
|
NicolasCastilloPerales
Mayor
Mensajes:
1058
Ingresó:
Julio 13, 2017
Ubicación:
|
|
No Conectado |
Agregar como amigo
|
|
18/May/18 10:32
Re: Factura con descuento portal SAT
Vabdo: En efecto, con las últimas adecuaciones al CFDI 3.3 del SAT ya no se permiten incluir valores negativos en el CFDI y los anticipos tienen un tratamiento diferente para ser considerados y cancelados en su oportunidad.
'Quienes se creen extremadamente inteligentes son tontos con complejos reprimidos'. Claudia Cardinale
|
CP_PACO
General Brigadier
Mensajes:
14633
Ingresó:
Marzo 10, 2005
Ubicación:
|
|
Conectado |
Agregar como amigo
|
|
18/May/18 10:37
Re: Factura con descuento portal SAT
Nicolás: Fiscalmente hablando, las bonificaciones y descuentos/bonificaciones sobre ventas los puedes aplicar hasta la declaración anual, independientemente de que en la contabilidad pudieras considerar el neto.
Como bien nos comenta Vabdo, en la emisión del CFDI no podemos considerar valores negativos por lo que deberíamos de emitir un CFDI de egreso para las bonificaciones y descuentos y para efectos de pagos provisionales considerar el ingreso al 100% sin deducción alguna.
Saludos.
'Quienes se creen extremadamente inteligentes son tontos con complejos reprimidos'. Claudia Cardinale
|
CP_PACO
General Brigadier
Mensajes:
14633
Ingresó:
Marzo 10, 2005
Ubicación:
|
|
Conectado |
Agregar como amigo
|
|
18/May/18 12:08
Re: Factura con descuento portal SAT
Gracias por sus comentarios.
Solo para aclarar el descuento era por aplicación de anticipos.
|
carlos_t
Teniente
Mensajes:
304
Ingresó:
Octubre 26, 2012
Ubicación:
|
|
No Conectado |
Agregar como amigo
|
|
