Buen día colegas,

Tengo una duda, en la empresa donde trabajo acabo de ingresar y me encontré con mucho desorden que dejaron mis antecesores, estoy poniendo orden y limpiando la casa. Pues bien, tengo varios registros de pagos de facturas a proveedores como este que se efectuaron así:

EJEMPLO:
Es un pago de factura por $102,657.87 a un proveedor, por lo tanto se hizo una póliza de egresos,

-------- 1 --------- DEBE HABER
200-1043 Proveedores 102,657.87 (cargo)
102-1001 BANCOS 102,654.87 (abono)
106-1000 IVA acreditable pagado 14,159.71 (cargo)
110-1000 IVA acreditable pendiente de pago 14,159.71 (abono)
501-9100 Partidas o gastos no deducibles 3.00 (abono)

Me queda claro que fue un error garrafal el que hayan pagado 3 pesos de menos al proveedor, no sé cual fue la razón pero el efecto que me está ocasionando es un saldo negativo de -3.00 en la balanza al final en el cierre del ejercicio en esa cuenta de no deducibles porque no tengo saldo deudor.

Mi duda es ¿cómo puedo dar tratamiento a ese saldo para eliminarlo? Si lo disminuyo de la cuenta de proveedores ya no me va a coincidir con lo pagado de impuesto y voy a cargar con ese adeudo de $3 toda la vida, luego entonces ¿qué me sugieren al respecto? Agradeceré lo que me compartan de acuerdo a su experiencia.

Saludos

Editado: Abril 06, 2018 17:54:33

Editado: Abril 06, 2018 17:55:21

Hola jeqr:


No mencionas si continuan teniendo operaciones con el proveedor.....?

En mi opinion es que los pases a la cuenta del proveedor.

O si ya no tienen operaciones con el entonces pasarlo a otros ingresos.

Ya te fijaste que ni el IVA corresponde al PAGO......?


Saludos

Son 3 pesos...

Importancia relativa...

Mandalo a otros ingresos

Que es a donde deberian ir los montos con naturaleza acreedoras, no abonando al gasto como he visto en la practica (redondeo de nomina)

Saludos

Editado: Abril 07, 2018 13:44:46