25/Mar/18 16:21
Complemento Impuestos Locales CFDI 3.3
Hola, somos un grupo empresarial que decidimos crear una outsourcing.
En nuestro Estado (Nuevo Leon) existe la obligacion de retener el impuesto sobre nominas cuando se adquieren servicios de outsourcing.
Mi duda es en cuanto a la facturacion; ya que usamos el portal del SAT para facturar: existe el complemento de impuestos locales, donde se puede ya sea trasladar o retener un monto.
El problema es que este no afecta al total de la factura, solo aparece en un recuadro debajo de la descripcion.
En teoria, un monto que se retiene deberia aparecer restando al subtotal.
Supongamos que la outsourcing obtiene ingresos de 1,000 pesos, le van a retener 30 y el IVA es de 160, lo que cobraria serian 1130. Pero en la factura del portal del SAT no hay manera de reflejar esto.
Habria algun problema o riesgo de fiscalizacion si la retenedora se acredita los 160 de IVA y este no cuadra con el pago que realizo, pues en realidad pago 1130
Saludos
Editado: Marzo 25, 2018 16:23:37
