Buena tarde.

CFDI de 2016, el cliente pide que se le refacture en 2017 (sino no paga). Se refactura en 2017 dicho CFDI de 2016, se señala en el nuevo comprobante fiscal que sustituye al folio fulano de tal de x fecha 2016.

Contable y fiscalmente no hago ningún ajuste, el ingreso se queda en 2016. La duda reside en la contabilidad electrónica, ya que, abrí la póliza donde registré el ingreso y cambié los XML por los nuevos ¿debo enviar de nuevo la contabilidad electrónica por esto? Según veo, no debó enviar complementaria de la contabilidad electrónica, ya que no estoy enviando los XML, eso solo pasa cuando la autoridad así lo requiere ¿estoy en lo correcto o estoy equivocado?

Gracias por sus comentario.



Editado: Enero 25, 2017 13:08:28

Neonato, te doy mi opinión, haber si te sirve lo que haría yo como sugerencia.

Si un cliente me pide que le refacture 2016.

Opción 1.-Cancelo la factura del 2016, realizó la nueva factura en el 2017 le pongo la leyenda como tu bien dices, pero modifico la póliza del 2016 cancelando el ingreso porque cancele la factura y nuevamente envío la contabilidad electrónica, igual, también se modifica el pago provisional, todo. El ingreso me quedaría ya en el 2017 vigente. En el 2016 cancelado.

Opción 2.-No cancelo la factura que realice en el 2016, su póliza queda intacta, sin cambiar nada del xml, la balanza y el pago provisional quedan igual. Pero al realizar la factura ahora en el 2017 con la leyenda, realizo Una Nota de Crédito cancelando la factura del 2016. Aquí si procede la nota de crédito porque estoy cancelando una factura del ejercicio anterior, tengo un ingreso en el 2017, pero se cancela con la nota de crédito, pero claro, el problema es que esta nota de crédito la voy aplicar hasta el cierre del ejercicio, ahí esta el detalle, que esta factura en el 2017 me genera un ingreso en pagos provisionales.

Ahora respecto a lo que tu comentas, si el ingreso te quedo en el 2016, con tu factura, entonces porque cambiar los xml, porque anexarle el otro xml o sustituir, lo que se haya hecho, la póliza debe quedar igual. Opción # 2.

Ahora bien, tienes el ingreso en el 2016, y en el 2017 hiciste otra factura con el mismo ingreso, pero uno de los 2 debe cancelarse para que no este duplicado, aquí ¿como lo cancelaste?, si estas sustituyendo facturas porque cancelaste la del 2016, entonces esta como la opción # 1.

Espero te sirva mi respuesta.
Aquí mi duda sería ¿Cómo se hizo la cancelación del ingreso, para que no se duplique por cancelación de factura o por nota de crédito?, porque considero que ahí radica la respuesta del proceso.

Gracias.

Editado: Enero 26, 2017 12:21:07