16/Nov/16 14:35
excedente de efectivo en caja PM
Buena tarde lluviosita tengan todos....
Tome a un contribuyente hace unos tres meses para regularizar su contabilidad su giro es la comercialización de material eléctrico, es una PM con tres socios (hermanos), decidieron no seguir con los otros colegas por diferencias en su trabajo con el cliente, pues señalan que extraviaron la contabilidad de 2015 de su PC, por que se formateo la PC y ya no pudieron recuperar la base de datos de 2015, me presentaron la declaración anual de 2015, para regularizar 2016 y ponerlos a corriente con la contabilidad electrónica. considere como saldos iniciales lo declarado en la anual y edos de cta bancarios, verificando en el portal del SAT del contribuyente dicha declaración coincide con proveedores, perdidas fiscales acumuladas y utilidad de 2015, bancos, clientes pero en caja no cuadra la procedencia y es aquí donde me surgió ya mi duda a lo siguiente.
En diciembre de 2015, termino con un saldo de 54000 en caja y bancos 2500, les pregunte que por que tanto saldo y me argumentaron que en ocasiones vendían a publico en general y que lo registraban en caja lo cual se iban acumulando las ventas en mostrador, pero que nunca le abonaron de caja a bancos, por lo tanto que me podrian aconsejar para tener algo mas soportado por que tendria que actualizar toda la contabilidad de 2015 ya que cuentan con la documentación y entender exactamente la procedencia de los cargos en caja, pues si envio ahorita así su contabilidad al SAT, con ese saldo en caja, les pondría en ojos a dicha autoridad ese saldo no creen! en todo lo demás como , clientes, inventarios y proveedores así como sus gastos se respalda con bancos, pero caja prácticamente no tuvo movimientos.
Espero y me puedan dar algunas sugerencias, saludos
'Se necesitan dos años para aprender a hablar y sesenta para aprender a callar'
