Sangre de pichón...

Definifinitivamente, al ser información que las instituciones financieras generarán, creo que se deberá acudir a los bancos de ambos países para ver como tienen al cuentahabiente en sus sistemas.

Por lo pronto, aquí en México:

¿Qué información reportará un banco de una persona de los Estados Unidos?

En México conforme al acuerdo intergubernamental en vigencia se debera reportar lo siguiente:
1.- Nombre
2.- Dirección
3.- TIN de Estados Unidos del cuentahabiente.
4.- Número de cuenta.
5.- Nombre y número de identificación de la institución financiera de México sujeta a reportar.
6.- Saldo promedio mensual o valor de la cuenta.
7.- Monto bruto total de intereses, dividendos y cualquier otro ingreso derivado de los activos en la cuenta.

El reporte se hará sobre cuentas que tengan un saldo mayor a los $50,000 USD. Habrá un mayor escrutinio para las cuentas que superen un millón de dólares americanos (cuenta de alto valor).

Los bancos para determinar si una cuenta es reportable o no, deberán tomar en consideración lo siguiente:
1.- Lugar de nacimiento del cuenta habiente.
2.- Domicilio a donde llega el estado de cuenta.
3.- Número de teléfono en Estados Unidos.
4.- Instrucciones vigentes para transferir fondos a una cuenta en Estados Unidos.
5.- Otros indicios que señalen que el cuentahabiente es una persona de los Estados Unidos. (Esto aplica para cuentas de alto valor)

A como está el sistema financiero mexicano, sospecho que muchas personas que tienen la doble nacionalidad, no serán considerados como 'estadounidenses' (por error, desconocimento o incapacidad del ejectivo que aperture las cuentas bancarias).

En el caso que comento, la persona tiene ingresos en México, declara impuestos en el país, pero cada año declara en USA, ya que, todos los estadounideses están obligados a contribuir aunque trabajen o residan en otro país, de hecho, la renuncia de la ciudadania es un tema que muchos estadounidenses evalúan (por el tema fiscal)

Chúpale pichón!!!





Editado: Septiembre 14, 2016 10:48:39