Buenas Tardes

Tengo unas dudas con respecto a los cálculos provisionales de ISR PM, E IVA....
Una persona moral S de RL de C.V., que da clases de ingles sin validez oficial (es privada) , hace facturas exentas y gravadas por su servicios, en México ( da las clases y traducciones igual ) y en el Extranjero (realiza traducciones a una persona moral ). Con respecto al calculo de ISR provisional se toma en cuenta las factura que realizó en el mes ya sean exentas y gravadas ? ó solo las gravadas ? .
La otra duda es respecto al IVA , como se calculará el impuesto , ya que solo tomo los gastos que son indispensables para la empresa y ese iva acreditable lo aplico a los ingresos gravados para determinar el IVA por pagar, esta correcto lo que hago?, o cual seria el calculo adecueado para esta empresa o este tipo de personas morales.

Saludos !

Hola Gerardo
A la mejor no entiendo muy bien, pero te comento.

PARA IVA:
Las ventas al extranjero, son gravadas a tasa 0%
Entonces, el iva de todos los gastos, lo acreditas contra el IVA CAUSADO.


PARA ISR:
Todos los ingresos, se consideran ingresos acumulables