19/Nov/15 16:20
Re: AYUDA PARA PREPARAR DECLARACION ANUAL
buenas tardes,
1.-Lo primero que debes hacer es sacar tu resultado contable, natural del sistema que utilices y amarrar tus ingresos.
2.-Estimar tu mes de diciembre y sacar un estado de resultados contable a diciembre.
3.-Correr tus depreciaciones y amortizaciones contables (si no las corriste mes a mes)
4.-Correr tus bajas de activo fijo así como su respectivo ingreso y costo por su venta.
5.-Amarrar tus nominas fiscales, que este bien tu gasto por cada centro de costo, asi como tus pasivos laborales (imss, rcv, infonavit, etc)
6.-correr tus reclasificaciones de iva y demas impuestos federales, verificando el correcto y completo registro de tus pagos provisionales.
7.-verificar tus conciliaciones bancarias, registrar todo lo que se pueda para dejarlas limpias.
8.-verificar cuentas de clientes, deudores, proveedores, acreedores, que su saldo este amarrado e integrado y en el caso de deudas con terceros ( por financiamiento) tener contratos notariados y su debido soporte documental.
9.Efectuar calculos fiscales anuales: depreciacion fiscal, utilidad o perdida fiscal por baja de activos fijos, costo de ventas fiscal, ajuste anual por inflacion, actualizacion de perdidas, cufin, cuca.
10.Efectuar tu conciliacion contable-fiscal y tu resultado fiscal.
11.-Determinar tu impuesto a cargo.
Saludos
