01/Feb/15 22:16
Deducción y acumulación de un CFDI cuando el comprobante se emite con fecha posterior al mes de pago
Buenas noches,
una persona moral (SC) paga honorarios a persona física en enero, pero la persona física le entrega el recibo de honorarios con fecha de febrero.
La persona moral no deduce en enero por no contar con el CFDI con fecha de enero.
Sin embargo la persona física debe acumular su ingreso en enero que es cuando lo recibe, aunque factura con fecha de febrero.
Pregunta:
Me pueden dar alguna sugerencia en los registros contables o qué hacer para evitar problemas en caso de revisión fiscal por parte de las autoridades para las dos partes?
De antemano muchas gracias!!
