Hola compañeros buenos días. Durante el ejercicio fiscal nuestra empresa recibió un par de depósitos no identificados. Ya se hizo la compulsiva respectiva con los clientes y no proviene de ninguno de ellos, tampoco hemos recibido reclamación alguna de algún particular o el banco y hay razones bastante sólidas para pensar que estas reclamaciones no se darán por lo menos en el corto plazo.

Por lo tanto la empresa determinó registrarlo como otros ingresos y tomarlos en cuenta para efectos de ISR y de IETU. Debido a que la situación se va a quedar así no sé si es suficiente que los reconozcamos de esta manera o es necesario que a este depósito se le desglose el IVA y se pague ante el SAT y se emita factura para ampararlo, o es suficiente con el tratamiento que actualmente se le está dando.

¿Fueron depósitos en efectivo?, porque si fueron transferencias o cheques el banco puede darte datos del tercero que les depositó.

Yo, en lo personal, consideraría como una cuenta por pagar ese importe, dándole los meses que tenga el banco para que el tercero reclame ese 'error' para en su caso realizar lo que comentas de la acumulación ya terminado ese plazo.

Ya pensando como cualquier hijo de vecino, lo consideraría como deuda con el socio o socios y lo retiraría (aunque no comentas los montos).