27/Nov/13 16:16
Complementaria complicada
Apreciables.
Un caso extremo... Debo solicitar devolucion de saldo a favor de ISR 2008.
Integrando los pagos provisionales, encuentro que en Junio 2008 se presentó declaracion normal que señala 52K pesos de ISR y 14K de IETU.
Se presentan sendos avisos de compensacion contra saldo a favor de IVA y no hay pago en efectivo.
Peeeero (viene lo bueno) se presentó despues una corrección de datos en la que se indica que el pago de 14K declarado como IETU es en realidad ISR.
Contablemente ahi dejan el asunto. Lo registran como anticipo ISR y lo declaran en la anual como parte de los pagos provisionales ISR.
Es esto correcto? Tengo para mi que la correccion de datos hace las veces de complementaria, con lo que estaría diciendo que mi PP de Junio no es de 52K ni de 66K, sino de 14K
Si esto es correcto... Debo presentar complementaria? Solo de ISR o tambien de IETU para dejarlo como pago de lo individo?
Debo calcular actualización aun cuando el pago fue CERO y volverá a ser CERO pues voy a compensar?
Caramba... La verdad que no le encuentro la punta a esta madeja.
Sus comentarios serán muy apreciados.
Gracias.
Editado: Noviembre 27, 2013 16:41:40
Editado: Noviembre 27, 2013 16:44:43
