Buenas tardes, tengo algunas dudas y quisiera me pudieran ayudar, estos son los datos de mi declaración anual, en el caso del IETU ¿esta bien que considere como ISR efectivamente pagado el ISR ANUAL CAUSADO (de los 253,441 considerar nomas 88,431 que es el IETU Causado??? o solo los pagos provisionales ?
Al momento de hacer la compensación en el anexo 14 renglon M.f. debo poner como ISR Anual efectivamente pagado la misma cantidad que son los 88,431 ?
CONCEPTO
ISR ANUAL CAUSADO 253,441
Menos:
P.P (pagado en efectivo) 2,830
P.P (acreditamiento de IDE) 2,195
SUMA DE P.P 5,025
Igual:
ISR A CARGO O (FAVOR) 248,416
Menos:
Compensación IETU a favor 248,416
Igual:
ISR NETO A CARGO O (FAVOR) 0


CONCEPTO
IETU ANUAL CAUSADO 88,431
Menos:
ISR anual efectivamente pagado (88,431)
Igual:
IETU A CARGO 0
Menos:
P.P IETU (pagado en efectivo) 293,271
Igual:
IETU A CARGO (FAVOR) (293,271)
Menos:
Compensación ISR del ejercicio 248,416
Igual:
IETU NETO A CARGO (FAVOR) (44,855)

Disculpa si no me pongo a revisar todos los cálculos, pero mi comentario es el siguiente:

El ISR efectivamente pagado en el año es el que se haya pagado ya sea con pagos provisionales o con compensaciones de otros saldos.

Espero te sea de utilidad,

Th.