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27/Mar/12 18:40
ISR ANUAL A FAVOR VS IETU A CARGO DEL EJERCICIO

Muy buenas tardes, llenando la declaracion anual de persona moral.

Durante el ejercicio se realizaron pagos provisionales de isr por 70,904.
ya en la determinacion del impuesto anual de isr, sale que mi impuesto anual es de 14,150
Me sale que tengo un isr a favor del ejercicio. de 56,754.

Por otro lado en el IETU (maldito) jajaja
me sale que esos 56,754 los tengo a cargo como impuesto anual.....

como lo puedo resolver, se me hace injusto despues de haber pagado tantisimo impuesto durante el año, tener que pagar otra vez esos 56,754.00

no puedo resolverlo por medio de una compensacion ?
no lo se... presentar una declaracion por medio del portal bancario compensandome contra ese isr a favor de la declaracion anual ?


se puede compensar el ietu anual a cargo contra el isr a favor del mismo ejercicio ????

ayuda !!!
 
Saludos Cordiales
 
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gym
Sargento Primero

Mensajes: 82
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27/Mar/12 19:08
Re: ISR ANUAL A FAVOR VS IETU A CARGO DEL EJERCICIO

Hola... estoy en la misma situación, pero al revés.... jajajja.... y también estoy esperando respuestas en el tópico que puse... yo tengo saldo a favor de IETU y en contra el ISR.

Pero tu caso se me hace más sencillo; porque en la declaración anual viene el dato de ISR propio del ejercicio; que no van ahí tus datos para que automáticamente se 'acredite el saldo'... y no tengas que compensar?...

Es una sugerencia.... no estoy segura del procedimiento, porque yo estoy empezando en estos de las Declaraciones Anuales.

Esperemos ver que más nos aportan.

SALUDOS
 
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EHHS
Subteniente

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27/Mar/12 19:28
Re: ISR ANUAL A FAVOR VS IETU A CARGO DEL EJERCICIO

Buen día gym:
se puede compensar el ietu anual a cargo contra el isr a favor del mismo ejercicio

Claro que se puede

Fundamento Art. 23 del CFF y Compensación Universal.

Para lo anterior dentro de la Declaración que vas a presentar en el Portal del banco, compensas el ISR a favor Vs. el IETU a Cargo.

Posteriormente debes presentar el Aviso de Compensación con los Anexos correspondientes


Saludos





Editado: Marzo 27, 2012 19:31:30
 
'El optimista piensa que el realista es pesimista. El pesimista dice que el realista es optimista. El realista sabe que el optimista es idealista.'
 
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CHAVALON
General de Brigada

Mensajes: 5795
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27/Mar/12 19:39
Re: ISR ANUAL A FAVOR VS IETU A CARGO DEL EJERCICIO

Hola EHHS:
...yo tengo saldo a favor de IETU y en contra el ISR.

Puedes aplicar, si te conviene, la siguiente Regla:


RMF 2012

Compensación de pagos provisionales de IETU contra ISR del ejercicio a pagar

I.4.3.1.Para los efectos del artículo 8 de la Ley del IETU, los contribuyentes antes de efectuar el acreditamiento a que se refiere el tercer párrafo del artículo citado, podrán compensar los pagos provisionales del IETU efectivamente pagados correspondientes al ejercicio fiscal de que se trate, contra el ISR propio que efectivamente se vaya a pagar correspondiente al mismo ejercicio, hasta por el monto de este último impuesto. En este caso, la compensación efectuada se considerará ISR propio efectivamente pagado.

Los contribuyentes que apliquen la opción a que se refiere el párrafo anterior, no podrán acreditar en los términos del artículo 8, tercer párrafo de la Ley del IETU, los pagos provisionales de dicho impuesto que hubieran compensado en los términos de esta regla ni solicitar su devolución. Asimismo, quedarán relevados de presentar el aviso de compensación que se señala en la regla II.2.2.6.
LIETU 8, RMF 2012 II.2.2.6.


Saludos
 
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CHAVALON
General de Brigada

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