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12/Mar/12 20:43
CDF emitidos y declarados en un mes y al siguiente cancelado
Foro de Fiscalia, necesito de su orientación, este es el caso:
Es una empresa con esquema de factura de CFD en Diciembre declaramos unas facturas de ingresos y por consecuencia ya pagamos el impuesto. El problema resulta cuando en Enero me piden refacturar ya sea por errores en el contenido, etc, tengo entendido que debo de hacer una nota de credito por las facturas que se cancelaron, 1.Pero en enero no puedo volverlas a declarar cuando en diciembre ya pague impuestos por ellas. 2. si las declaro y las considero como deducion como aplicaria para la DIOT, ya que rebasa del 10% para ser considerado como global?
gracias por su apoyo¡¡¡
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cpduma
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13/Mar/12 15:01
Re: CDF emitidos y declarados en un mes y al siguiente cancelado
Realmente no le entendi,
al principio menciona que emitieron una factura y ya la declaro supongo ISR PM
despues la cancela ,
que mas da que el ISR provisional cambie, despues de todo se trata de un IMPUESTO ANUAL y es cuando pagara la diferencia o le resultara a favor
entonces que tiene que ver la DIOT?
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LC.GONZALEZ
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13/Mar/12 17:13
Re: CDF emitidos y declarados en un mes y al siguiente cancelado
Gracias por sus comentarios, basicamente me refiero al tratamiento del IVA que se le tiene que dar. Si es prudente considerar esas cancelaciones de facturas como IVA Acreditable, y de ser así como el monto ya rebasa del 10% para informarlo como global ¿que RFC llevaria en la DIOT ?
¿Podria ser el del cliente al que le refacturo?
.... gracias¡¡
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cpduma
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13/Mar/12 17:20
Re: CDF emitidos y declarados en un mes y al siguiente cancelado
hola buenas tardes
'1.Pero en enero no puedo volverlas a declarar cuando en diciembre ya pague impuestos por ellas. 2. si las declaro y las considero como deducion como aplicaria para la DIOT, ya que rebasa del 10% para ser considerado como global? '
que tiene que ver la factura CFD de ingresos con la DIOT??
LA DIOT SE ORIGINA POR LAS EROGACIONES PAGADAS EN EL PERIODO. SE DEBE AL IVA ACREDITABLE QUE USTED PAGO EN DICHO PERIODO
saludos
El mejor guerrero no es aquel que triunfa siempre, sino aquel que vuelve sin miedo a la batalla... (Experto en soluciones DEVyCOMP)
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GOrnelas
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13/Mar/12 17:27
Re: CDF emitidos y declarados en un mes y al siguiente cancelado
Gracias GOrneales, como les comentaba me refiero al tratamiento de IVA, pues en Diciembre se pago este impuesto y en enero me piden refacturar. Me surgio la confución pues como presento reporte mensual de CFD, supuse que los ingresos en primera instancia se iban a duplicar, y segundo como podia hacer Acreditable el IVA de esas cancelaciones.
Saludos :D
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cpduma
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13/Mar/12 17:45
Re: CDF emitidos y declarados en un mes y al siguiente cancelado
Cuando se cancela factura digital. El sistema la cancela totalmente.
Para efectos contables hara la contabilizacion igual con los mismos cargos y abonos a los distintos renglones correspondientes, pero con la particularidad de que con cifras negativas.
Al 're-facturarse', por consiguiente habra dos nuevos registros contables, uno con cifras negativas y otra con cifras positivas. Los efectos en contabilidad netos en el mes, seria de cero pesos en cada una de las cuentas de los registros contables.
Saludos cordiales,
enrique9727
¿De qué te preocupas?... Si tiene solución ¿para qué hacerlo? Ocúpate.
Sino se tiene solución, menos. Ya ¿para qué te preocupas?
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enrique9727
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