20/Feb/12 22:34
Re: DECLARACION ANUAL
DECLARACION DE PERSONA MORAL DONDE EL RESULTADO FISCAL DE ISR ES DE 100,000
Y LOS PAGOS PROV FUERON DE 120,000 ACREDITADOS DEL SUBSIDIO AL EMPLEO
Y EN EL CASO DE IETU EL RESULTADO ANUAL ES DE 54,000 ANTES DE PAG. PROV. ,
Y LOS PAG. PROV. 34,000 EFECTIVAMENTE PAGADOS .
Anual de ISR quedaria asi:
ISR causado $ 100,000.00
Menos pagos provisionales $ 120,000.00
Igual a saldo a favor $ 20,000
Anual de IETU quedaria asi:
IETU causado $ 54000
Menos: ISR acreditado 54,000 (pudiere acreditarse los 100,000 de la anual, pero el este caso, solamente hasta el monto del IETU causado)
Menos: IETU pagos prov. 34,000
Saldo a favor de IETU $ 34,000
Ustedes pueden acreditar los 120,000 de ISR en su anual, siempre y cuando en declaraciones de pagos provisionales en bancos, hayan manifestado el acreditamiento del SUBE contra estos pagos prov. Si fue asi, entonces estuvieron pagando efectivamente el ISR de pagos provisionales, por lo tanto es posible acreditarlos conforme a derecho.
Como luego estos pagos provisionales sirven para pagar efectivamente el ISR anual. ahora este ISR anual ya pagado en su anual, es posible acreditarlo todo o lo que se requiera contra el IETU anual correspondiente.
Saludos cordiales,
enrique9727
¿De qué te preocupas?... Si tiene solución ¿para qué hacerlo? Ocúpate.
Sino se tiene solución, menos. Ya ¿para qué te preocupas?
