Buenas espero puedan orientarme...

En el 2010 solo facture en 2 ocasiones en meses diferentes, realize los calculos pero no realize por error/desconocimiento la division del ISR que le corresponde al Estado y la Federacion... entregue el 100% del ISR a la federacion... ahorita no tengo ningun requerimiento por ese concepto, pero me preocupa que llegue alguno por ese detalle, y quisiera adelantarme al hecho y tratar de corregir este detalle, los montos de ISR del 2010 de las dos facturas no superan los 800 pesos

¿que puedo hacer? como se corrige esto...

En la declaración anual del 2010 por lo que veo se declaro el iva, isr ala federacion (100%), ietu pero el isr al estado no

en el 2011 tengo todas las declaraciones en cero

suspendi actividades el pasado octubre de 2011

Estoy en el regimen intermedio

saludos

Hola Mexamigo, buenas noches.



Efectivamente a la Entidad Federativa, sólo se le debe enterar el 5% del ISR; los otros dos impuestos (IVA e IETU), se enteran únicamente a la Federación.

Como no enteraste el 5% al Estado, entonces, te sugiero proceder de la siguiente manera:

1. Recalcular los pagos correctamente, en donde incluyas el cálculo del 5%.

2. Presenta las declaraciones al Estado, éstas declaraciones serán normales.

3. Presenta declaraciones complementarias de los pagos enterados a la Federación, seguramente en los meses que pagaste, te resulte pago de lo indebido.

Obviamente debes presentar decl. compl. sólamente de las decl. normales que correspondan, ya que señalas que sólo se emitieron y cobraron (supongo) dos facturas en meses diferentes.

4. Presenta declaración complementaria de la declaración anual de 2010.


Hecho lo anterior, habrás corregido la omisión del entero del ISR al Estado.


Espero que mi comentario te sea de utilidad.


Saludos y buena suerte.

Editado: Diciembre 09, 2011 22:07:45