Buenos días, tengo estas dudas con respecto al trabajo que SE venia realizando en una empresa familiar, es con respecto a los ingresos por arrendamiento en copropiedad P.F. + ganaderia

SON 3 SOCIOS PERSONAS FISICAS QUE TIENEN INGRESOS POR GANADERIA Y DAN EN RENTA UNOS LOCALES

SOCIO A, B,C.
SOCIO A es Representante de B Y C

Socio A) recibe ingresos por ganadería + recibe los ingresos por rentas de bienes inmuebles en copropiedad, tiene una cuenta bancaria donde registra EL TOTAL de los ingresos de rentas.

Declara el ISR MENSUAL por la ganadería como ISR P.F. ACTIVIDAD EMPRESARIAL Y PROFESIONAL, eximido por el tope de ingresos, por los ingresos de arrendamiento la proporcional al 45% del total, tiene deducción ciega 35% de los ingresos, deduce 45% del pago de prediales, declara el 100% del iva trasladado, ahora tiene cada mes retención de IVA e ISR. ¿CUANTO DEBE DE CONSIDERAR COMO IVA RETENIDO E ISR RETENIDO EL 45% DE LAS RETENCIONES O 100%?

Declara para IETU el 45% de los ingresos, no tiene gastos para deducir.



Socio B) recibe ingresos por ganadería + tiene derecho a los ingresos por rentas de bienes inmuebles en copropiedad,

Declara para ISR MENSUAL por la ganadería como ISR P.F. ACTIVIDAD EMPRESARIAL Y PROFESIONAL, eximido por el tope de ingresos NO PRESENTA DECLARACION ALGUNA por la proporción de 45% del total de los ingresos que recibió el representante, pero en su anual si presenta la informacion como si hubiera estando declarando por los ingresos y que que tiene deducción ciega 35% de los ingresos, deducir 45% del pago de prediales

Declara IVA con el concepto de que no REALIZO ACTOS GRAVADOS, (el 100% lo declara el representante)

Declara para IETU el 45% de los ingresos, que por cierto le da a pagar.

No tiene cuenta bancaria para pagar sus impuestos por portal bancario, hasta 2010 presentaba el impuesto a cargo de ietu en la cuenta bancaria que tiene el representante (ha venido compensando en este portal sus saldos a favor de IDE retenido contra IETU)



Socio C) recibe ingresos por ganadería + tiene derecho a los ingresos por rentas de bienes inmuebles en copropiedad,

Declara para ISR “SEMESTRAL” por la ganadería y por la parte de arrendamiento por la proporción de 10% del total de los ingresos NO DECLARA

No declara IVA, no tiene obligación activa

Declara “SEMESTRAL” para IETU (igual que ISR=OK)Y por el 10% de los ingresos de arrendamiento, que por cierto le da a pagar. (ha venido compensando saldos a favor de IDE retenido contra IETU)

ES LO QUE SE HA VENDIO HACIENDO CON ELLOS HASTA 2010, ESPERO QUE ME PUEDAS AYUDAR.


la duda que tengo es por:

SOCIO A) CUANTO DEBE CONSIDERAR PARA SUS DECLARACIONES COMO IVA E ISR RETENIDO.


SOCIO B) DEBE DECLARAR EL CONCEPTO DE ISR POR ARRENDAMIENTO AL IGUAL QUE SOCIO A, YA QUE SOLO LO DECLARA EN LA ANUAL
ESTA DECLARANDO SU IETU COMPENSADO CON IDE EN EL PORTAL DE SOCIO A YA QUE EL SI HUBIERA PAGA LO EFECTUARIA DE ESA CUENTA BANCARIA QUE SE CREO PARA LAS RENTAS
LA OBLIGACION DE IVA LA DEBE DE DAR DE BAJA?


SOCIO C) DEBE DECLARAR EL CONCEPTO DE ISR POR ARRENDAMIENTO AL IGUAL QUE SOCIO A ESTA CONSIDERANDO LOS INGRESOS PROPORCIONALES DE ARRENDAMIENTO EN SU ANUAL

ESTA DECLARANDO SEMESTRAL POR QUE ERA SOLO GANADERIA

NO TIENE OBLIGACION DE IVA.

GRACIAS.

Buen día, tengo curiosidad, como resolviste este caso?