Buenos dias amigos, les escribo el presente para hacerles una pregunta que ya se lo he hecho a varios e inclusive me la hicieron a mi y no la pude contestar, en 2009 en una empresa nos dio credito ietu x exceder las deducciones a los ingresos, ok?, entra el auditor y ni el mismo sabe como vamos a provisionar este credito ietu contablemente, y plasmarlo en el dictamen, ya q se le tiene que decir ala autoridad q no le pagare ietu en 2010, en provisionales x q ue tengo este credito, a mi se me ocurrio decirle q lo provisione tal cual lo hacemos en el isr, resultados vs pasivo, y de ahi se cancela vs impuestos pagados x anticipado, pero me dice q no es correcto, nos queda esa duda, ustedes como lo registrarian? se les hizo la pregunta a Master y ni ellos nos la pudioeron contestar, al SAT? jijiji menos, pero bueno yo se que muchos de aqui si me podran orientar, les agradezco la atencion y MUCHAS GRACIAS. Saludos a todos.

Q tal buenos dias

ami parecer estas planteando mal tus registros

tu principal duda radica en que quieres cancelar la provision de impuestos por pagar

y no tienes una contracuenta,
como un saldo a favor o algo asi

ahora no recuerdo bien si hay un reglon en la anual en donde se manifiesta el credito por deducciones mayores a los ingresos
en caso que no la haya dicho credito queda en papeles de trabajo


si en provisionales te diera a pagar IETU simplemente aplicas el credito
no provisionas nada, este credito tiene la misma aplicacion que el credito por salarios y el de cuotas imss


SALU2





Editado: Junio 21, 2010 12:03:57