buen dia

una persona fisica tiene las actividades de salarios y actividad empresarial

obtuvo ingresos
acumulables salarios............... 120,830.00
ingresos gravables
actividad empresarial............... 28,254.00

total ingresos acumulables--------149,084.00

deducciones personales---------- 2,550.00

base gravable------------------------- 146,534.00

ISR ingresos acum.art 177-------- 17,664.00

ISR retenido por salarios------------14,711.00

PP por actividad empresarial--------1,587.00

ISR A PAGAR EJE 2009 ----------- 1,366.00


Por tener las dos actividades no se puede acreditar el ISR del ejercicio

por lo que se obyuvo una proporcion


total ingresos acumulables sin salarios------- 28,254.00
total de ingresos acumulables--------------------149,084.00

proporcion determinada -------------------------------.1895

ISR del ejercicio------------------------------------17,664.00
por la proporcion-------------------------------------.1895

ISR ACREDITABLE CONTRA IETU-----------3,348.00


DETERMINACION DEL IETU

BASE GRAVABLE----------------------------------37,923.00
TASA-------------------------------------------------------------17%
IETU DETERMINADO--------------------------------6,446.00

ISR PROPIO DEL EJERICICIO
ACREDITABLE CONTRA IETU------------------3,348.00

IETU DEL EJERCICIO 1RA DIF.-----------------3,099.00

PAGOS PROVISIONALES DE IETU----------4,860.00

IETU A FAVOR---------------------------------------1,761.00



COMO PUEDEN VER EL IETU A FAVOR ES POR 1,761.00 Y EL ISR POR PAGAR 1,366.00 EL CUAL SE ENVIO EN LA DECLARACION ANUAL COMO COMPENSADO

EL PROLEMA EMPIEZA EN EL LLENADO DEL ANEXO 14-A DEBIDO A QUE SOLO ACEPTA PAGOS PROVISIONALES DE IETU MES A MES IGUALMENTE DE ISR
MES A MES.

AL LLEGAR AL TOTAL DE PAGOS PROVISIONALES SI COINCIDEN LAS CANTIDADES DE PAGOS PROVISIONALES DE AMBOS IMPUESTOS EN EL ANEXO 14-A.

PREGUNTA PARA QUIEN YA HAYA PASADO POR ESTA EXPERIENCIA

PARA LLEGAR A LAS CANTIDADES QUE SE DESARROLLARON ARRIBA
COMO COLOCAR EL ISR PRORCIONAL DE ISR ES DECIR LOS 3,348.00 Y QUE EN EL ANEXO 14 ESTEN LAS CANTIDADES CORRECTAS?

Hola

Tengo una duda:
La declaracion, se efectuo con calculo automatico o manual ?

La duda es por lo siguiente:
En el calculo automatico, el ISR a favor se juntan todos los isr y por lo tanto se pueden tambien acreditar contra IETU.








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diagnostico:

...PIDE ISR PROPIO DEL EJERCICIO

el cual ya no es en este caso los 1,587.00

sino la parte proporcional de 3,348.00 obtenidos de la operacion aritmetica.

De acuerdo a la Guía del llenado del Declarasat, te sugiere que en Datos Complementarios>IETU>ISR Propio del Ejercicio, anotes el Impuesto Calculado, el cual lo obtienes del Anexo Detalle del Cálculo del propio Declarasat.

Es probable que con lo anterior, puedas obtener la información del Anexo Detalle del Cálculo que debes anotar en el Anexo 14 que mencionas.



Saludos