25/Mar/10 11:36
Compensacion Prov IETU vs ISR del ejercicio
Buenas Día colegas,
Voy a compensar los pagos provisionales de IETU del ejercicio 2009 contra el ISR DE EJERCICIO de acuerdo con la Regla I.4.12
Estos son los números:
ISR del ejercicio a cargo $ 27,000
Pagos provisionales de ISR 0
IETU del ejercicio cargo $ 21,000
Pagos provisionales de IETU 33,000
Entonces:
ISR del ejercicio a cargo $ 27,000
Menos: Pagos provisionales de IETU $ 27,000
ISR del ejercicio $ 0
IETU a cargo 1er Diferencia $ 21,000
Menos: ISR propio del ejercicio $ 21,000
IETU a cargo 2da Diferencia $ 0
Pagos provisionales de IETU $ 33,000
Saldo a Favor del Ejercicio $ 33,000
En el anexo del IETU tengo dos dudas,
Es correcto presentar en el renglón de ISR PROPIO DEL EJERCICIO la compensación de los 21,000 ó debe ser en ISR PAGADO EN EXCESO APLICADO CONTRA IETU?
Y en el saldo a favor del ejercicio es correcto manifestar los $ 33,000 ó solo debo reflejar los $ 6,000 que me quedarían de remanente?
Gracias de antemano por sus comentarios.
