Buenas tardes tengas todos ustedes, espero me puedan orientar sobre la declaraciòn anual de P.F.
Esta pna. Física recibe ingresos de: Honorarios, Renta, Dividendos e Intereses (casi de nada), en la declaraciòn anual capturo todos lso datos, por estos pagos se le efectuaron retenciones por 90,000, de pagos provisionales de ISR hizo 11,000 (manejo cifras cerradas para no hacer tanta bola), el ISR causado segùn el declarasat es por 73,000, segùn el mismo programa tengo un saldo a favor de 28,000
Por otro lado esta el IETU del cual el programa me calcula un IETU de 90,000, si le resato las retenciones ya se pagò e hizo pagos de IETU por 14,000 por lo tanto me maneja un saldo a favor de 39,000 que es 11,000 pagos de ISR y 14,000 por pagos de IETU. Serà cierto tana bellesa, ya que segùn mis papeles de trabajo debo de tener un saldo a favor menor
Por su atencòn y orientación, muchas gracias

Hola,

De acuerdo a tus números, el saldo a favor de ISR de $ 28,000 es correcto, sin embargo el saldo a favor de ISR susceptible a devolución o compensación es de $ 25,000, ya que tienes un IETU a cargo de $ 90 menos $ 73 de ISR anual, $ 14 de pagos provisionales IETU y debes compensar $ 3 del saldo a favor de ISR de $ 28, por eso te van a quedar $ 25 de ISR.

Saludos

Miguel