Buenos dias colega, y porq no utilizas la funcion de sumar criterios, es decir:

Hoja 1

Fila 1 columna A columna B columna C columna D
Fila 2 fecha..........concepto.....entrada.......salida
Fila 3 20/05/09......caja............1000
Fila 4 20/05/09......ctaxcob.......5000
Fila 5 20/05/09.......bancos.........................400
Fila 6 20/05/09......caja...............................600
Fila 7 20/05/09......ctaxcob.........................300

Hoja 2
Fila 1 concepto.....Entrada---------------------------------------------------------------------Salida
Fila 2 caja...........=SUMAR.SI(Hoja1!$B$3:$B7,A$2,Hoja1!$C$3:$C7)......... =SUMAR.SI(Hoja1!$B$3:$B7,A$2,Hoja1!$D$3:$D7)

Fila 3 ctaxcob.....=SUMAR.SI(Hoja1!$B$3:$B7,A$3,Hoja1!$C$3:$C7)......... =SUMAR.SI(Hoja1!$B$3:$B7,A$3,Hoja1!$D$3:$D7)

Fila 4 bancos...........=SUMAR.SI(Hoja1!$B$3:$B7,A$4,Hoja1!$C$3:$C7)......... =SUMAR.SI(Hoja1!$B$3:$B7,A$4,Hoja1!$D$3:$D7)

Dond A2, A3 y A4 son los criterios que quieres sumar en la hoja dos

Esta formula la pondrias en cada una de los conceptos que desees sumar

Si, tienes dudas en la parte de abajo d este comentario esta una opcion para que me envies un correo y con mucho gusto te envio un ejemplo en un archivo de excel