TENGO UNA EMPRESA CON UTILIDAD FISCAL, PERO SE AMORTIZA PERDIDAS FISCALES PENDIENTES Y LE DA BASE CERO PARA EFECTOS DE IMPUESTO SOBRE LA RENTA

EN CUANTO A IETU LE SALE UNA CANTIDAD A CARGO, Y MI DUDA ES LA SIGUIENTE

EN EL APARTADO DE LA DETERMINACION DE ISR, VIENE EL RENGLON 'ISR RETENIDO' Y EN EL APARTADO DE IETU VIENE 'ISR RETENIDO'; MI DUDA ES DONDE SE PONEN LAS RETENCIONES EFECTUADAS POR EL BANCO???

SI LAS PONGO EN EL APARTADO DE ISR, ME DA UN ISR A FAVOR; PERO SI LAS REPITO EN IETU, ME DA UN IMPUESTO A FAVOR DE IETU (PORQUE LOS PAGOS PROVISIONALES FUERON SUPERIORES AL IETU DEL EJERCICIO); ENTONCES NO LOS CONSIDERO PARA EL IETU, Y GENERARIA UN SALDO A FAVOR DE ISR Y OTRO A FAVOR DE IETU???

DE ANTEMANO GRACIAS

No te quiero revolver pero lo aplicas en los dos, las retenciones del Banco son ISR retenido y por lo tanto ISR propio del ejercicio mencionado en los artículos 8 y 10 LIETU, y si esas retenciones fueron mayores al impuesto anual del IETU, no tienes saldo a favor de IETU, solo tienes impuesto a cargo cero, lo que si tendrías a favor es ISR.

Saludos

Miguel