Una empresa dedicada a la contruccion, tiene como cliente a la SCT y al momento de facturar las estimaciones de avance de obra 'me obligan a poner en la misma factura' algunos rubros que me los disminuyen del ingreso, ejemplo:

Estimacion 100
IVA 15
Inspeccion de obra 5
NETO 110

Y Cobro 110; los 5 pesos son segun yo gastos entonces para IETU puedo deducirlos, entonces acumulo para IETU 95; pago IVA de 15; ISR acumulo 100 y deduzco 5.

Ustedes que opinan???

Mi duda surge, al preguntarme donde dice q puedo hacer deducible esos gastos de Inspeccion de obra, colegio de Ingenieria, etc, etc, etc.

De antemano gracias

Hola, sino tienes comprobante, no puedes tener esas deducciones, como yo lo veo, la única forma es que lo pongas como un descuento en tu factura, eso va a afectar el monto del IVA y ahora si acumulas el neto para todos los efectos.