|
18/Ene/09 12:45
me llego cliente nuevo, restaurant, intermedio, que le compra a SAMS (nueva wal mart)........muchas de las facturas, traen un IVA DISTINTO AL TOTAL, ...pq razon ?.....pq se compra mucho alimento SIN IVA, pero tambien vinos que llevan iva, esto como ejemplo.......
si el DIOT ES PARA INFORMAR OPERACIONES CONT ERCEROS, .. RESPECTO DE IVA.......... LO QUE SE PRETENDE TOMAR ES SOLO EL IVA DE LAS FACTURAS Y ENTERARLO .....
EJEMPLO
FACTURA DE SAMS
'SUBTOTAL' $ 727.70
IVA $ 2.30
TOTAL A PAGAR $ 730
EJEMPLO 2,
SE PRETENDE TOMAR LOS 2.30 DEL IVA DIVIDIRLOS ENTRE .15 Y EL RESULTADO $ 11.79, .........ANOTARLO EN EL DIOT
EJEMPLO 3, SI SE TOMAN LOS $ 727.70, .. SU IVA ES DE 119.15.......Y **NO** ES EL QUE SE PAGO
COMO VEN ?.....ASI SERIA ?
BIENVENIDAS OPINIONES
SALUDOS
Editado: Enero 18, 2009 12:46:57
'NUNCA ALGUIEN SABRÁ TODO'
'NADIE TIENE LA VERDAD ABSOLUTA'
_______________________________
'SI TU INICIAS LA AGRESIÓN..............TAMBIEN SERAS AGREDIDO
SI TE CONDUCES CON RESPETO...........TE RESPETARÉ'
|
lobozac
General Brigadier
Mensajes:
12763
Ingresó:
Mayo 18, 2004
Ubicación:
|
No Conectado |
Agregar como amigo
|
|
18/Ene/09 13:12
Re: nueva walmart...diot
HOLA!!
Por lo que estoy entendiendo, en una o varias facturas, tu proveedor te enajenó diversos bienes sujetos a diversas tasas (15% o 0%). Si es el caso, deberás separar el valor de los actos y/o actividades a las diversas tasas ( 15 o 0%) de esa factura informarlo en la DIOT y como tú dices lo que te genera ese total al dividirlo entre .15 debe ser tu subtotal a la tasa general de iva y el importe, mismo que informarás en la DIOT al valor de los actos a la tasa 15%, el importe restante de factura (subtotal) debe ser el valor de los actos y/o actividades a la tasa 0%,(alimentos enajenados en términos de la liva) dato que deberás informar en la DIOT en su campo correspondiente.
Como comentario adicional, en el caso de facturas de gasolina que tienen un estimulo fiscal, y que por lo tanto no coincide el importe con el IVA trasladado, sólo se declararía lo que forma parte de la base del iva (el dividir el iva de tu factura entre .15) y el monto restante de tu subtotal es no objeto de la liva, por lo tanto no se informaría en la DIOT.
suerte!!!
Forma en que se tiene por cumplida la obligación de desglosar en los comprobantes los impuestos que deban trasladarse por tasa de impuesto
i.2.4.17. para los efectos de los artículos 29, 29-a y 29-c del cff, los contribuyentes que expidan comprobantes en los que trasladen impuestos en forma expresa y por separado, a efecto de tener por cumplida la obligación de desglosarlos por tasa de impuesto, podrán estar a lo siguiente:
i. cuando la totalidad de los actos o actividades que ampara el comprobante se encuentren sujetos a la misma tasa de impuesto, bastará con que el impuesto trasladado se incluya en forma expresa y por separado sin que sea necesario señalar la tasa aplicable.
ii. si el comprobante ampara actos o actividades a los que les sean aplicables tasas distintas del mismo impuesto, deberá señalar el traslado que corresponda a cada una de las tasas, indicando la tasa aplicable o bien, podrán optar por separar los actos o actividades en más de un comprobante, y aplicar lo dispuesto en la fracción i de esta regla.
iii. si lo que ampara el comprobante incluye actos o actividades gravados y exentos, deberá señalarse el monto o suma de los gravados y de los exentos y, en caso de que los gravados lo sean a tasas distintas será aplicable, adicionalmente, lo dispuesto en la fracción ii de esta regla, incluida la opción de separar los actos o actividades en más de un comprobante aplicando lo dispuesto en la fracción i de esta regla.
iv. en el caso en que se deban trasladar dos impuestos, el comprobante deberá indicar el importe que corresponda a cada impuesto por separado y mencionando la tasa e impuesto aplicable.
v. solamente en el caso de que sea aplicable la tasa del 0% de impuesto en la totalidad de los actos o actividades contenidos en el comprobante no será necesario hacer separación o desglose del impuesto.
cff 29, 29-a, 29-c, (rmf 2007 2.4.22.)
|
haciendaSAT
Soldado
Mensajes:
3
Ingresó:
Enero 18, 2009
Ubicación:
|
|
No Conectado |
Agregar como amigo
|
|
18/Ene/09 13:33
Re: nueva walmart...diot
de entrada gracias por tu comentario.............me dices que YO DEBERE SEPARAR ?..........
SEGUN LOS FUNDAMENTOS QUE ME PLASMAS........
'ELLOS DEBERAN SEPARARME LAS TASAS, .NO YO......VE ESTO ...'los contribuyentes que expidan comprobantes'
AHORA BIEN, IMAGINAME EN UNA FACTURA CON 45 -60 PRODUCTOS, SEPARANDO YO Y SACANDO EL IVA PROPORCIONAL DE CADA UNO ???????????
Y QUE SON COMO 'MIL FACTURAS AL MES ???????
IMAGINA NADA MAS
GRACIAS
SALUDOS
'NUNCA ALGUIEN SABRÁ TODO'
'NADIE TIENE LA VERDAD ABSOLUTA'
_______________________________
'SI TU INICIAS LA AGRESIÓN..............TAMBIEN SERAS AGREDIDO
SI TE CONDUCES CON RESPETO...........TE RESPETARÉ'
|
lobozac
General Brigadier
Mensajes:
12763
Ingresó:
Mayo 18, 2004
Ubicación:
|
|
No Conectado |
Agregar como amigo
|
|
18/Ene/09 13:50
Re: nueva walmart...diot
No es nada, al contrario.
Es correcto, la regla es aplicable al enajenante del bien, desgraciadamente en la mayoría de los casos no se cumple en la práctica con lo establecido en la regla que te transcribí, ocasionando que el adquirente del bien, para que pueda cumplir con la DIOT en forma, tenga que identificar a que tasa IVA le trasladaron los bienes adquiridos, siendo materialmente imposible dado el volumen de facturas o bienes enajenados; por eso el comentario de 'deberás separar' o identificar lo que tus proveedores no te desglosaron de acuerdo a la regla en comento, sino ¿como cumples con la DIOT?
Suerte!!
|
haciendaSAT
Soldado
Mensajes:
3
Ingresó:
Enero 18, 2009
Ubicación:
|
|
No Conectado |
Agregar como amigo
|
|
18/Ene/09 13:53
Re: nueva walmart...diot
COMO CUMPLO CON LA DIOT ?.................COMO DIOS ME DE A ENTENDER............QUE LOS PROVEEDORES ESTABLEZCAN SUS SISTEMAS ADECUADAMENTE, ....QUE EL SAT, SAQUE PROGRAMAS Y OBLIGACIONES LOGICAS Y CONGRUENTES...........
EL DIA DE UNA REVISION, NOS IREMOS A JUICIO, A PELEARLES SUS TONTERIAS
SALUDOS
'NUNCA ALGUIEN SABRÁ TODO'
'NADIE TIENE LA VERDAD ABSOLUTA'
_______________________________
'SI TU INICIAS LA AGRESIÓN..............TAMBIEN SERAS AGREDIDO
SI TE CONDUCES CON RESPETO...........TE RESPETARÉ'
|
lobozac
General Brigadier
Mensajes:
12763
Ingresó:
Mayo 18, 2004
Ubicación:
|
|
No Conectado |
Agregar como amigo
|
|
19/Ene/09 10:04
Re: nueva walmart...diot
que tal lobozac,
generalmente SAM'S o en este tipo de tiendas, a la hora de darce de alta como socio, preguntan si necesitaremos facturas o ticket sencillo, he notado que los que estan dados de alta con Factura, la tira que imprimen en caja dice 'Factura' y cumple con los requisitos fiscales al poder imprimir sus propios comprobantes, incluso por linea de articulo traen el desgloce de la tasa de IVA, al final indica cuanto debemos de pagar de este concepto.
Ahora bien, cuando se esta dado de alta como socio sin factura, es decir que entregan un ticket sencillo, en dado caso quisieramos facturar, hay que ir a Atención a Clientes, y ellos lo que hacen es simplemente agregar el Num. de Ticket, y tomar los datos de Subtotal, IVA y Total. Cuando su obligación (y esto debe ser tambien para nosotros exigirles el desgloce) es anotar en la factura 'por ejemplo'
Articulos gravados a tasa 0% $$$$$$
Articulos gravados a tasa 15% $$$$$$
Segun Ticket de compra No...
Ahora bien, para el caso, comparto que realices lo que indicas en el Ejemplo 2, ya que esto te permitira tener cuadrada la DIOT.
Saludos
|
lerin
Sargento Primero
Mensajes:
100
Ingresó:
Diciembre 15, 2008
Ubicación:
|
|
No Conectado |
Agregar como amigo
|
|
19/Ene/09 10:21
Re: nueva walmart...diot
Coincido con los compañeros.
Y en el DIOT se anota:
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES PAGADOS A LA TASA DEL 15% DE IVA
$11.79
VALOR DE LOS DEMÁS ACTOS O ACTIVIDADES PAGADOS A LA TASA DEL 0% DE IVA
$715.91
Saludos
Editado: Enero 19, 2009 10:23:03
LA PREPOTENCIA TE HACE FUERTE UN DIA.......LA HUMILDAD PARA SIEMPRE.
|
vabdo
General de Brigada
Mensajes:
7573
Ingresó:
Agosto 22, 2005
Ubicación:
|
|
No Conectado |
Agregar como amigo
|
|
19/Ene/09 11:45
Re: nueva walmart...diot
Lobozac: tu percepción es correcta para la DIOT y para tu Iva acreditable, el monto del Iva de tu factura es dividible entre 15%, y es el monto base de tu compra, el resto es monto tasa 0% ó Excento según sea el caso, es por eso que para cualquier compra en Autoservicio se exige el ticket de caja anexo.
Por otro lado, el ticket solo no es un comprobante fiscal, necesita forzosamente ser facturado.
Saludos.
|
rchavjim
Sargento Segundo
Mensajes:
70
Ingresó:
Mayo 22, 2004
Ubicación:
|
|
No Conectado |
Agregar como amigo
|
|
19/Ene/09 15:10
Re: nueva walmart...diot
GRACIAS COMPAÑEROS..........SOLO LES ACLARO QUE YO NO HABLE DE TICKETS............HABLE DE FACTURAS, Y SON ESAS 'FACTURITAS' QUE TODOS 'CONOCEMOS'.....EN PAPEL COMO DE FAX.......Y SON FACTURAS PORQUE 'ARRIBA' DICE FACTURAS....Y CUMPLEN CON TODOS LOS REQUISITOS FISCALES
SALUDOS
'NUNCA ALGUIEN SABRÁ TODO'
'NADIE TIENE LA VERDAD ABSOLUTA'
_______________________________
'SI TU INICIAS LA AGRESIÓN..............TAMBIEN SERAS AGREDIDO
SI TE CONDUCES CON RESPETO...........TE RESPETARÉ'
|
lobozac
General Brigadier
Mensajes:
12763
Ingresó:
Mayo 18, 2004
Ubicación:
|
|
No Conectado |
Agregar como amigo
|
|
19/Ene/09 15:29
Re: nueva walmart...diot
Cuando he solicitado facturas de Wal-Mart, le indico a la Srita que la expida correctamente.
Hay que recordar que existen dos obligaciones, 1 del vendedor de expedir comprobaciones y otra que corresponde al comprador que su caso se lo requieran las leyes fiscales de recopilar su documentacion comprobatoria.
Se solicitaria el desgloce de las base del IVA, el IVA desglosado y el total. En su caso, la base del IEPS y su impuesto trasladado.
Ademas se adjunta el ticket a la factura. Todos los anteriores datos, el ticket los tiene expresados.
Saludos cordiales,
enrique9727
¿De qué te preocupas?... Si tiene solución ¿para qué hacerlo? Ocúpate.
Sino se tiene solución, menos. Ya ¿para qué te preocupas?
|
enrique9727
General de División
Mensajes:
15565
Ingresó:
Julio 10, 2007
Ubicación:
|
|
No Conectado |
Agregar como amigo
|
|
