Hola, alguien sabe cómo puedo presentar ISR Diferido a favor en mi estado de resultados de la declaración anual. Esto es mi impuesto a cargo del ejercicio y mi PTU son menores que mi impuesto diferido a favor (activo), entonces al netearlos mi ISR Y PTU en el formato del estado de resultados de la declaración anual resulta negativo, pero no puedo introducir el monto negativo en este formato. ¿Cómo puedo o debo presentarlo?

Gracias

Hola:

Por ahí no existe una partidas de otros ingresos, en dónde se tenga que incluir ese impuesto diferido.

Supongo que es un ingreso, al referirte como negativo.

Si fuese una disminución a los ingresos, pues en otros gastos o partida similar.

Efectivamente las cuentas que se muestran, estarían a ser manifestadas conforme a su naturaleza, no se permite cambiarle la "naturaleza" o signo a la cuenta.

Ingresos son positivos y los costos y gastos tambien. Pero por lo general buscarían, ponerle si se puede, como en los resultados: Un renglón de Utilidad y otro renglón de Pérdidas, para evitar cifras negativas.

En el balance es similar la situacion, excepto en cuentas donde la naturaleza podria ser ambidiestras. Es decir que batean para los dos lados.

No se me exiten, quice indicar positivos y negativos. No heterosesuales y gays.

Pero hay muy poquitas cuentas híbridas. Cuidado que no se me contaguien. Ya ven que hasta las camionetas ahora también salen híbridas.

Sólo vigilen como afectaría a la presentacion para con la conciliación contable fiscal para no dejar un saldo a cargo de más o peor aun efecto por pagar. Deben eliminarse esos efectos para la conciliación y la determinación de impuestos

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