26/Jun/07 16:35
Buena Tarde:
De antemano gracias por la atención a este mensaje
Mi duda es la siguiente:
Tengo una empresa que obtuvo ingresos gravados y exentos por lo que tuve que determinar factor de prorrateo para efectos del IVA Acreditable, en este caso como debe llenarse la información que solicita la declaración informativa simplificada.
Opción 1: Poner solamente en “valor de los actos o actividades pagados de IVA” e “IVA trasladado al contribuyente excepto importaciones de bienes y servicios” El gasto e IVA respectivo aplicando el factor de prorrateo ejemplo (1000 * .75) Gasto 750 e IVA (150*.75) $112.00.
Opción 2: Poner en “valor de los actos o actividades pagados de IVA” El total del gasto $1,000.00, En “Monto de IVA pagado no acreditable incluyendo importación (correspondiente en la proporción de las deducciones autorizadas)” (150*.25) $37.00, en “Valor de los actos o actividades pagados por los que no se pagara el IVA (Exentos)” (1000*.25) $250.00 y en “IVA trasladado al contribuyente excepto importaciones de bienes y servicios (pagado)” (1000*.75) 112.00.
O como ven de que manera podré informar en el programa este tipo de operaciones, agradecería muchísimo sus comentarios.
